摘要：近年来，绿色金融相关政策文件不断出台，党的十九大报告进一步将“美丽生态”写进社会主义现代化强国建设的重要目标，明确提出要“发展绿色金融，推进绿色发展”。衢州市作为我国首批浙江唯二的创建绿色金融改革创新试验区之一，我们选取江山市作为调研范围，通过实地调研的方法对江山市推出的个人碳账户的现状进行分析，尝试对个人碳账户在全国的推广提供一定的借鉴意义。

关键词：绿色金融;个人碳账户

一、引言

国务院总理李克强在今年的政府报告中明确提出：“改革完善环境经济政策，加快发展绿色金融。明确要将绿色金融作为环境经济政策的主要手段。”江山农商行創建的“个人碳账户”作为衢州市绿色金融改革的亮点，为了更好的推广个人碳账户、推动绿色出行、减少碳排放，本文深入了解产品本身是什么、公众使用个人碳账户的了解、了解途径、个人碳账户的积分使用情况，从而探究个人碳账户方案的改进措施，使其能够更进一步的在社会上推广。

国内外关于个人碳减排的影响因素的研究相对广泛。Volz^[1]认为亚洲经济体要想走上可持续发展的道路，就必须从自然资源密集型产业转变为资源效率的技术和商业模式，金融部门也必须在这一“绿色转型”中发挥核心作用，Jingyan^[2]闸述了商业银行在绿色附加发展中的“联结”作用，重点论述了绿色金融发展不仅是金融机构供给侧改革和环境政策改革的有力手段，也是实现资源合理配置、促进有效发展的重要途径。翁志雄^[3]等对国内外绿色金融产品进行了对比研究，就具体影响因素而言，贾姗^[4]发现，对个人碳减排行为有显著影响的心理变量包括认知变量、态度变量、个性变量、自然中心环境价值观以及减排行为意愿变量。

二、个人碳账户介绍

个人碳账户是根据绿色金融改革创新试验区建设战略的工作指引，从绿色支付，绿色出行等多维度计算客户通过绿色行为节省的碳排放由此建立的一套个人客户绿色金融体系。目前江山农商银行的“个人碳账户”平台主要包括绿色支付、绿色出行、绿色生活三大模块，下设14个一级子模块和42个二级子模块，现有数据主要通过银行账户系统采集，包括各类支付方式数据、绿色出行的公交车自行车 IC 卡使用数据、家庭用水用电数据、五水共治和垃圾分类参与情况、家庭人口从事绿色产业情况、负面清单等六大方面。

三、个人碳账户的使用情况分析

（一）个人碳账户了解情况

为了了解公众对目前个人碳账户产品现状的整体认知情况，在问卷中设计了您对个人碳账户的了解程度和您通过什么渠道了解到个人碳账户等2 个问题。调查结果显示只有 1%的公众对该产品完全不了解，其余公众对该产品都有不同程度的理解。

从公众对个人碳账户的了解途径的调查结果显示，微信公众号和资讯类APP是被访者了解个人碳账户的最主要的两个渠道，分别有154和98名被访者通过这两个渠道了解到个人碳账户，分别占到总体的37.30%和23.60%。除此之外，21.60%和17.5%用户通过银行和电视新闻了解到关于个人碳账户的信息。还有11%的被访者通过报纸期刊等媒体渠道获得个人碳账户的相关情况。原因可能是现代社会电子设备的普及，信息传播速度快，公众对传统媒体的使用频率减少。而对于通过银行方面了解到个人碳账户的公众比例也只占15.6%，说明银行方面应加大个人碳账户的宣传力度，以便更好地推广个人碳账户。

（二）积分使用情况

为了了解个人碳账户的积分使用情况，调查显示，总是使用积分的占比为33.4%，经常使用积分的占比为 32%，有时使用积分的占比为26.9%，偶尔使用积分的占比为5.8%，几乎没有使用积分的占比为1.9%。因此认为个人碳账户的用户大部分会通过绿色出行，绿色生活，绿色支付等方式获取积分从而进行积分兑换。

（三）积分兑换种类

为了对积分兑换进行研究，调查结果显示，积分累积为0-500的占82.8%，500-2000的占13.6%，2000-4000的占3.1%。个人碳账户积分累积在0-500积分的用户比较多，由于个人碳账户时近年来刚推出的绿色金融产品，公众积分累积的时间还不够长，所以大部分的公众的积分累积在0-500分。个人碳账户、积分的积累设置还不够完善，需要进一步提升积分积累的合理性和科学性。

四、个人碳账户推广的相关建议

（一）建立和完善法律体系。目前，我国出台的环保方面的法律法规较少，内容不够具体，法律约束力较弱，还需进一步完善。而世界上一些国家关注该领域较早，法律法规体系较完善，我们可以进行相应的参考和借鉴。

（二）政府加大支持力度。个人碳账户平台目前属于无盈利模式，政府提供支持的空间还比较大。政府部门可以提供一定的资金保障，主要用于大数据技术的维护和优化、个人碳账户的宣传与推广、公众碳排放信息的获取及试点项目的实施等方面，还可以以补贴或减税的形式鼓励更多民间资本对个人碳账户项目的扶持。

（三）加强低碳环保生活宣传。政府应加强低碳理念的宣传，使大众、企业和银行对个人碳账户有更加深入的了解。有关部门可以带头在政府采购中购买低碳环保产品，促进低碳产业的发展。

参考文献

[1]Volz U，Fostering Green Finance for Sustainable Development in Asia[J]，AdbiWorking Papers，2018.

[2]Jingyan F U，On the Role of Commercial Banks'Green Finance Dev elopmentPathways：the New Perspective of " Supply. Demand" Reform Docking[J]，Jinan Journal，2018.

[3]翁智雄，葛察忠，段显明，龙凤，国内外绿色金融产品对比研究[J].中国人口·资源与环境，2015：25（06）

[4]贾珊，个人参与碳减排的行为及其支付意愿的影响因素[D].成都：西南财经大学，2012：61-63

本研究国家大学生创新训练项目（201911488046）资助。