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2006年6月29日,贵州省一起特大商业贿赂犯罪案件有了法院一审判决结果:53岁的贵州省贵定县原副县长､贵定卷烟分厂厂长､贵定县金叶有限公司总经理王庆明,被贵州省黔南布依族苗族自治州中级法院一审以受贿罪､虚开增值税专用发票罪数罪并罚,判处死刑,缓期二年执行,并处没收个人全部财产;向王庆明行贿的王刚同时被以行贿罪､虚开增值税专用发票罪､偷税罪数罪并罚,判处有期徒刑二十年,并处没收个人全部财产｡
一篇报道牵出线索
王庆明一案,是由一家杂志的报道中几句不起眼的文字引发的｡
2004年7月,贵州省黔南自治州检察院收到一份2002年第六期《恋爱婚姻与家庭》杂志,其中有一篇《儿子提审老子》的文章｡该文披露了江苏省南通市某厂厂长张树人因涉嫌职务犯罪被逮捕羁押,在被羁押期间,出现了张树人的儿子以司法人员的名义提讯张树人的蹊跷事｡
该文中有这样一个细节:“1993年初,张树人在与贵州省贵定雪茄烟厂的业务往来中,提取现金10万元贿赂该厂厂长王庆明｡王庆明见所送钱款数额较大,即当场将其中的2万元人民币退还了张树人,张树人却将该款据为己有……”11年前的事儿了,能查得清吗?
10万元早就交了
11年前,王庆明当时的月工资不过几百元,却敢一次收下8万元巨款,起码其受贿已不是初次｡于是决定对王庆明进行初查｡
经与江苏省南通市检察院联系,证实确有张树人因贪污行贿被判刑｡黔南自治州检察院即刻派出检察官前往南通调查取证查实后,检察院决定对王庆明涉嫌受贿进行立案侦查｡
2004年7月30日,检察官与王庆明第一次面对面交锋,只沉默了半分钟,王庆明就爽快地交代了收受贿赂10万元的事｡同时声明,早年南通市办案机关找他时,他就把那10万元退了｡
在依法对王庆明办公室和住宅进行搜查时,有用的证据一样也没查到｡在他的两处住房里(一套新房,一套旧房),检察官们仅仅搜出几个存折,那上边的余额加起来也不过万把块钱｡
从旧名片中发现蛛丝马迹
在王庆明家里,检察官们发现了王庆明200余张各种旧名片｡此外就是巴掌大一张广州“假日大酒店”的便笺｡检察官们没有把王庆明200余张旧名片放过,进行了简单分类｡
初看,这些东西也确实没什么价值,但把这些卖家具､装修等名片的地址集中起来就看出端倪了,几乎都是广州天河区一带的｡而那张广州“假日大酒店”便笺上,王庆明还写了“大彩”､“小彩”､“大空”､“小空”､“方太”､“冰箱”､“洗衣机”以及什么“5681”､“7999”之类的阿拉伯数字｡
把这些杂乱孤立的名片､数字集中起来可以判断,王庆明在广州天河区一带有房产｡从那“便笺”上反映的“大彩”､“小彩”､“大空”､“小空”看,王庆明的房产应是装修有档次,房屋面积不小的豪华套房,可王庆明对此一概不承认｡
通过调查,检察官们捕获到这样一个细节:有一天,有人在路上见到王庆明的姨夫,就问他到哪里去了?王庆明的姨夫说,王庆明去广州了,自己是去给王庆明看管贵定的房子｡
接着,从财务报销中也发现了问题,把王庆明所负责的几个公司账务集中起来发现,王庆明在三个公司都报销过飞机票,2001年至2004年,王庆明每年春节都在广州,一呆就是半个月｡
王庆明万万没想到,正是那些旧名片､便笺让他“漏了馅”｡
差一点就让王庆明滑脱了
根据初查的线索,检察官们决定马上到广州,查找王庆明隐藏的赃款赃物,自治州检察院反贪局的孙局长带了3位干警出发了｡
到广州后,检察官们首先来到天河区房管局,查到了王庆明1999年用他儿子王丹的名字,在天河区某新村买了一套180平方米的复式商品住房,购价近百万元｡检察官们马上找到那栋房子,拿着王丹的照片向那栋房的保安询问王丹的情况｡在保安那里,检察官们得知,王丹就住在那栋房里,还有日产“风度”牌与“威驰”牌轿车各一辆｡
与此同时,检察官们了解到,王丹在得知他父亲出事后,做好了随时出走的准备｡他把事先准备好的换洗衣物､房产证､存折､现金等证件带上,几天前就跑到他一个同学家里藏了起来｡
孙局长把这个情况向院里作了汇报,建议马上提讯王庆明并对王庆明说明白:不要因为自己的事而害了儿子,让他儿子主动把事情说清楚｡王庆明果然给他儿子打了电话｡
第二天晚上,王丹带着他的女朋友回到了广州那套房里｡当天晚上,检察官搜查了王丹的那套住房,结果什么也没有发现｡但是不难看出,王丹的心里非常恐慌｡他承认,这些房子､车子都是用他父亲的钱买的;而他就要去英国留学,再有两天就可以拿到护照出国了｡但王丹矢口否认他父亲还有存款在他那里｡于是,检察官告诉他:“我们来广州已经不是一两天了,你要如实交代出你父亲的全部赃款赃物｡”
王丹沉默了许久,承认他在中国银行广州燕岭支行开了一个保险柜,而开保险柜的钥匙就埋在阳台上那个花钵里｡到银行打开保险柜一看,却只有几件值不了多少钱的金银首饰和一块手表｡
王丹还在隐瞒｡检察官们便到银行查｡在王丹的一个账户上查出了两笔来自贵阳某银行的汇款｡一笔是2004年4月,贵阳崔某汇给王丹20万元人民币;在王丹的另一个存折上,贵阳一个叫王刚的人,给王丹汇了两笔款,一笔80万元,另一笔100万元｡这些钱都是在购房后才汇过来的｡
接着,检察官又对王丹那辆“风度”轿车仔细搜查,在工具箱底层,搜出一个记有民生银行信用卡密码的密封笺｡检察官问:“这是什么?”
王丹一看,顿时头上冒汗,脸色突变｡原来,那正是王丹最重要的一个信用卡,那个信用卡是用他表哥“周某”的名字开的户｡
“有多少存款?”“有,有200多万｡”“究竟有多少?”“有,有500多万吧｡”王丹坦白,在珠海银行,还有他父亲一笔80多万元存款,他父亲事发后,他立即把那笔存款也转移到表哥周某的信用卡上,这个信用卡现在总共有600多万元的存款｡
检察官们此行共查获王庆明在广州隐藏的银行存款680余万元,商品房一套,90余万元的商铺一间,王庆明购买的日产“风度”､“威驰”牌轿车各一辆,金银首饰,手表等共计900余万元赃款赃物｡
警车在高速路上飞快地行驶｡办案的检察官们想,如果晚去三四天,王丹肯定出国了,王庆明恐怕也会滑过这一关｡
收你个800万不为多
检察官们在侦查中发现,主要向王庆明行贿的人叫王刚｡
现年41岁的王刚,早年跑卷烟销售,后来自己开了个“中旭”公司,专做卷烟纸张生意｡因供货给王庆明的烟厂,也就和王庆明成了好朋友｡此前还有一个卷烟纸供货商邹某,1996年春节曾送了10万元给王庆明｡可王庆明嫌少,不到一个月,就把邹某赶走了｡王庆明马上打电话给王刚,让他来承包供货,同时明确对他说:“我包你赚大钱｡”王刚说:“要能赚大钱,税后利润分一半给你｡”就这样,1996年5月起,王刚就开始先供货给王庆明的一个卷烟分厂;接着又承包了王庆明的另一个卷烟包装彩印厂｡王刚赚了,也结结实实向王庆明行贿810万元｡
王刚对检察官说:“我是不敢不给王庆明送钱,我不给,他就不让我承包,也不付货款｡”
有一天,王庆明找到王刚,说自己包了个二奶,开销大｡于是,王刚就以王庆明的名义在贵阳建设银行开了个户,每月给王庆明存入2万元,前后两年共存入了50万元｡不久,王庆明又说要给儿子买房｡于是,王刚又给了王庆明60万元人民币现金｡
从2002年7月4日至2004年4月23日,王刚先后以他自己或妻子的名字,20次从贵阳的银行汇到广州王庆明儿子王丹名字的账户上,汇款总金额为700万元人民币｡此外,王刚在承包期间,还给王庆明买了空调､彩电等贵重物品｡这样算来,王刚行贿给王庆明人民币总计810万元,这810万元中,其中有一笔不是王刚送的｡按王刚的话说:“那是虚开增值税发票偷得的税款,我不敢要,就全送给他了｡”有点讽刺意味的是,那偷得的税款,一个办企业的商人不敢要,而一个政府的堂堂副县长却敢收敢拿不客气｡
王庆明用什么“绝招”包王刚赚大钱?王刚给了王庆明那么多钱,他自己又究竟赚了多少?而今,王刚的中旭公司一切账目全被他销毁了,谁也不知王刚究竟赚了多少｡但从查实王刚的几笔巨额偷税证据中却不难看出,这正是王庆明让王刚赚钱的绝招｡王庆明和王刚之间的业务往来,多数采取不开发票,账外销售｡王庆明进货不付现金,而用所生产的卷烟抵货款,这样,就可以少上税｡例如,王庆明的烟厂应该付王刚货款,王庆明不付现金,而用卷烟冲抵货款｡王刚把卷烟卖了之后,实际等于他的货款收回来了,这是应该上税的,但王刚不是产烟的,所以他就没有向税务部门申报纳税｡
在一般人看来,王庆明不给现钱而用货来抵,是给王刚一个大难题｡其实王刚原先就是跑卷烟销售的,渠道畅通得很｡仅以查实的两笔计算,王刚就偷税达376万余元｡
· 编 后 语 ·
王庆明这个厂长兼党委书记,又是副县长和州､县两级人大代表,索贿受贿的手法虽然隐蔽,但还是被检察机关侦破｡到头来,鸡飞蛋打,只落得铁窗里仰天长叹空悲切｡
让人纳闷的是,王庆明又是政府官员,又是企业的老板,就说监督,对于这样的人怎样实施?又有哪些机构能够实施?这是其一;其二,一个政府堂堂的副县长对于行贿人送上的虚开增值税发票偷的税款“敢收敢拿不客气”,难道仅仅是王庆明的个人腐败行为?某些地方行政机关的监管出现失控,恐怕也是一个重要因素｡
地方行政机关的监管应尽快进入法制轨道｡
一篇报道牵出线索
王庆明一案,是由一家杂志的报道中几句不起眼的文字引发的｡
2004年7月,贵州省黔南自治州检察院收到一份2002年第六期《恋爱婚姻与家庭》杂志,其中有一篇《儿子提审老子》的文章｡该文披露了江苏省南通市某厂厂长张树人因涉嫌职务犯罪被逮捕羁押,在被羁押期间,出现了张树人的儿子以司法人员的名义提讯张树人的蹊跷事｡
该文中有这样一个细节:“1993年初,张树人在与贵州省贵定雪茄烟厂的业务往来中,提取现金10万元贿赂该厂厂长王庆明｡王庆明见所送钱款数额较大,即当场将其中的2万元人民币退还了张树人,张树人却将该款据为己有……”11年前的事儿了,能查得清吗?
10万元早就交了
11年前,王庆明当时的月工资不过几百元,却敢一次收下8万元巨款,起码其受贿已不是初次｡于是决定对王庆明进行初查｡
经与江苏省南通市检察院联系,证实确有张树人因贪污行贿被判刑｡黔南自治州检察院即刻派出检察官前往南通调查取证查实后,检察院决定对王庆明涉嫌受贿进行立案侦查｡
2004年7月30日,检察官与王庆明第一次面对面交锋,只沉默了半分钟,王庆明就爽快地交代了收受贿赂10万元的事｡同时声明,早年南通市办案机关找他时,他就把那10万元退了｡
在依法对王庆明办公室和住宅进行搜查时,有用的证据一样也没查到｡在他的两处住房里(一套新房,一套旧房),检察官们仅仅搜出几个存折,那上边的余额加起来也不过万把块钱｡
从旧名片中发现蛛丝马迹
在王庆明家里,检察官们发现了王庆明200余张各种旧名片｡此外就是巴掌大一张广州“假日大酒店”的便笺｡检察官们没有把王庆明200余张旧名片放过,进行了简单分类｡
初看,这些东西也确实没什么价值,但把这些卖家具､装修等名片的地址集中起来就看出端倪了,几乎都是广州天河区一带的｡而那张广州“假日大酒店”便笺上,王庆明还写了“大彩”､“小彩”､“大空”､“小空”､“方太”､“冰箱”､“洗衣机”以及什么“5681”､“7999”之类的阿拉伯数字｡
把这些杂乱孤立的名片､数字集中起来可以判断,王庆明在广州天河区一带有房产｡从那“便笺”上反映的“大彩”､“小彩”､“大空”､“小空”看,王庆明的房产应是装修有档次,房屋面积不小的豪华套房,可王庆明对此一概不承认｡
通过调查,检察官们捕获到这样一个细节:有一天,有人在路上见到王庆明的姨夫,就问他到哪里去了?王庆明的姨夫说,王庆明去广州了,自己是去给王庆明看管贵定的房子｡
接着,从财务报销中也发现了问题,把王庆明所负责的几个公司账务集中起来发现,王庆明在三个公司都报销过飞机票,2001年至2004年,王庆明每年春节都在广州,一呆就是半个月｡
王庆明万万没想到,正是那些旧名片､便笺让他“漏了馅”｡
差一点就让王庆明滑脱了
根据初查的线索,检察官们决定马上到广州,查找王庆明隐藏的赃款赃物,自治州检察院反贪局的孙局长带了3位干警出发了｡
到广州后,检察官们首先来到天河区房管局,查到了王庆明1999年用他儿子王丹的名字,在天河区某新村买了一套180平方米的复式商品住房,购价近百万元｡检察官们马上找到那栋房子,拿着王丹的照片向那栋房的保安询问王丹的情况｡在保安那里,检察官们得知,王丹就住在那栋房里,还有日产“风度”牌与“威驰”牌轿车各一辆｡
与此同时,检察官们了解到,王丹在得知他父亲出事后,做好了随时出走的准备｡他把事先准备好的换洗衣物､房产证､存折､现金等证件带上,几天前就跑到他一个同学家里藏了起来｡
孙局长把这个情况向院里作了汇报,建议马上提讯王庆明并对王庆明说明白:不要因为自己的事而害了儿子,让他儿子主动把事情说清楚｡王庆明果然给他儿子打了电话｡
第二天晚上,王丹带着他的女朋友回到了广州那套房里｡当天晚上,检察官搜查了王丹的那套住房,结果什么也没有发现｡但是不难看出,王丹的心里非常恐慌｡他承认,这些房子､车子都是用他父亲的钱买的;而他就要去英国留学,再有两天就可以拿到护照出国了｡但王丹矢口否认他父亲还有存款在他那里｡于是,检察官告诉他:“我们来广州已经不是一两天了,你要如实交代出你父亲的全部赃款赃物｡”
王丹沉默了许久,承认他在中国银行广州燕岭支行开了一个保险柜,而开保险柜的钥匙就埋在阳台上那个花钵里｡到银行打开保险柜一看,却只有几件值不了多少钱的金银首饰和一块手表｡
王丹还在隐瞒｡检察官们便到银行查｡在王丹的一个账户上查出了两笔来自贵阳某银行的汇款｡一笔是2004年4月,贵阳崔某汇给王丹20万元人民币;在王丹的另一个存折上,贵阳一个叫王刚的人,给王丹汇了两笔款,一笔80万元,另一笔100万元｡这些钱都是在购房后才汇过来的｡
接着,检察官又对王丹那辆“风度”轿车仔细搜查,在工具箱底层,搜出一个记有民生银行信用卡密码的密封笺｡检察官问:“这是什么?”
王丹一看,顿时头上冒汗,脸色突变｡原来,那正是王丹最重要的一个信用卡,那个信用卡是用他表哥“周某”的名字开的户｡
“有多少存款?”“有,有200多万｡”“究竟有多少?”“有,有500多万吧｡”王丹坦白,在珠海银行,还有他父亲一笔80多万元存款,他父亲事发后,他立即把那笔存款也转移到表哥周某的信用卡上,这个信用卡现在总共有600多万元的存款｡
检察官们此行共查获王庆明在广州隐藏的银行存款680余万元,商品房一套,90余万元的商铺一间,王庆明购买的日产“风度”､“威驰”牌轿车各一辆,金银首饰,手表等共计900余万元赃款赃物｡
警车在高速路上飞快地行驶｡办案的检察官们想,如果晚去三四天,王丹肯定出国了,王庆明恐怕也会滑过这一关｡
收你个800万不为多
检察官们在侦查中发现,主要向王庆明行贿的人叫王刚｡
现年41岁的王刚,早年跑卷烟销售,后来自己开了个“中旭”公司,专做卷烟纸张生意｡因供货给王庆明的烟厂,也就和王庆明成了好朋友｡此前还有一个卷烟纸供货商邹某,1996年春节曾送了10万元给王庆明｡可王庆明嫌少,不到一个月,就把邹某赶走了｡王庆明马上打电话给王刚,让他来承包供货,同时明确对他说:“我包你赚大钱｡”王刚说:“要能赚大钱,税后利润分一半给你｡”就这样,1996年5月起,王刚就开始先供货给王庆明的一个卷烟分厂;接着又承包了王庆明的另一个卷烟包装彩印厂｡王刚赚了,也结结实实向王庆明行贿810万元｡
王刚对检察官说:“我是不敢不给王庆明送钱,我不给,他就不让我承包,也不付货款｡”
有一天,王庆明找到王刚,说自己包了个二奶,开销大｡于是,王刚就以王庆明的名义在贵阳建设银行开了个户,每月给王庆明存入2万元,前后两年共存入了50万元｡不久,王庆明又说要给儿子买房｡于是,王刚又给了王庆明60万元人民币现金｡
从2002年7月4日至2004年4月23日,王刚先后以他自己或妻子的名字,20次从贵阳的银行汇到广州王庆明儿子王丹名字的账户上,汇款总金额为700万元人民币｡此外,王刚在承包期间,还给王庆明买了空调､彩电等贵重物品｡这样算来,王刚行贿给王庆明人民币总计810万元,这810万元中,其中有一笔不是王刚送的｡按王刚的话说:“那是虚开增值税发票偷得的税款,我不敢要,就全送给他了｡”有点讽刺意味的是,那偷得的税款,一个办企业的商人不敢要,而一个政府的堂堂副县长却敢收敢拿不客气｡
王庆明用什么“绝招”包王刚赚大钱?王刚给了王庆明那么多钱,他自己又究竟赚了多少?而今,王刚的中旭公司一切账目全被他销毁了,谁也不知王刚究竟赚了多少｡但从查实王刚的几笔巨额偷税证据中却不难看出,这正是王庆明让王刚赚钱的绝招｡王庆明和王刚之间的业务往来,多数采取不开发票,账外销售｡王庆明进货不付现金,而用所生产的卷烟抵货款,这样,就可以少上税｡例如,王庆明的烟厂应该付王刚货款,王庆明不付现金,而用卷烟冲抵货款｡王刚把卷烟卖了之后,实际等于他的货款收回来了,这是应该上税的,但王刚不是产烟的,所以他就没有向税务部门申报纳税｡
在一般人看来,王庆明不给现钱而用货来抵,是给王刚一个大难题｡其实王刚原先就是跑卷烟销售的,渠道畅通得很｡仅以查实的两笔计算,王刚就偷税达376万余元｡
· 编 后 语 ·
王庆明这个厂长兼党委书记,又是副县长和州､县两级人大代表,索贿受贿的手法虽然隐蔽,但还是被检察机关侦破｡到头来,鸡飞蛋打,只落得铁窗里仰天长叹空悲切｡
让人纳闷的是,王庆明又是政府官员,又是企业的老板,就说监督,对于这样的人怎样实施?又有哪些机构能够实施?这是其一;其二,一个政府堂堂的副县长对于行贿人送上的虚开增值税发票偷的税款“敢收敢拿不客气”,难道仅仅是王庆明的个人腐败行为?某些地方行政机关的监管出现失控,恐怕也是一个重要因素｡
地方行政机关的监管应尽快进入法制轨道｡