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摘 要：文章以湖北省孝感市为例，对城市担保行业存在的问题进行了分析，指出应加快发展担保行业体系，化解中小企业融资难的矛盾，从而推动经济建设的发展。
关键词：担保行业 体系建设 中小企业 融资困难
中图分类号：F832.39 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2011）06-047-02
改革开放以来，中小企业特别是民营小企业获得了突飞猛进的发展，不仅成为湖北省孝感市市场化改革的重大突破口，也日益成为推动经济社会发展的一支重要力量，其地位和作用日益显现。截至2010年6月，孝感市各级工商部门注册的中小企业总数已达1.5万多户，占全市企业总数的99.6%；在规模以上的工业企业中，中小企业的比重也在99%以上。中小企业已成为全市企业的绝大多数。考感市市场主体的活力和竞争力，在很大程度上讲，取决于中小企业的成长；据测算，2006年，全市中小企业创造的地市生产总值达到全市的59%，以中小企业为主体的企业投资增长的贡献率达70%以上；全市中小企业职工人数达39万多人，占到全市二、三产业就业人数的80%以上。广大中小企业也日益成为县域经济的主要支撑，中小企业创造的生产总值和税收贡献，在县域经济中均在80%以上。
当前，中小企业的发展，总体讲应该说是面临千载难逢的机遇。但当前中小企业，特别是小企业，有着先天的不足，在加快发展、成长壮大的过程中，目前面临诸多困难和矛盾。其中小企业融资难的问题，一直是困扰中小企业加快发展的一个重要因素。为此，各级政府和有关部门围绕小企业的发展问题，相继出台了一些政策措施，扶持、服务小企业快速成长。中国银监会专门下发了“银行业小企业贷款工作指导意见”，督促各家银行加强小企业贷款工作。在市经委和银监局的指导和推动下，孝感市的银行机构也积极行动起来，对小企业的信贷服务工作有了明显的进步，银企关系得到了进一步改善，互利合作的良好局面不断拓展。
然而，中小企业在市场竞争中处于明显的不对称地位仍然没有根本改观，中小企业投资不足、融资困难这样一个世界性难题，仍然没有改变。建立中小企业信用担保体系，应用公司化模式进行运作，实现公共财政的扶持意图，是国内外化解中小企业融资难这个“瓶颈”的通用做法。
经过十余年的发展，我国的中小企业信用担保机构有了长足的进步，为很多中小企业的融资提供了帮助，产生了巨大的社会经济效益。据工业和信息化部统计，截至2009年底，全国中小企业信用担保机构已达4800多家，担保资金2500多亿元，中小企业贷款累计担保额已达2.6万亿元，累计担保企业115万户。孝感市也先后成立了十多家中小企业信用担保公司。全市担保业发展虽然有了一定的进步，但离国家的要求，省、市政府的初衷，全市广大中小企业的期盼，特别是与其他发达城市担保业在经济发展中所发挥的巨大作用相比，都还有着很大的差距。这需要引起党委、政府领导的高度重视，进而从整个担保业体制、机制深层次上深化改革，尽快采取强有力举措促其改观，从而真正能够名副其实地为全市广大的中小企业提供满意的贷款融资担保服务，使之成为推动全市经济又好又快发展真正意义上的强劲动力。
一、孝感市担保行业存在的问题
目前，孝感市中小企业担保公司的数量虽已达到十多家，但先前成立的９家（包括县级７家）担保公司合计注册资本仅１亿多元，年担保额累计不足3亿元，其发展的状况及发挥的作用都很不理想，存在着许多突出的矛盾和问题，这主要表现在以下三个方面。
１.担保公司内部存在以下问题：担保公司从业人员流动性高，职员素质参差不齐；由于担保行业还是一种新兴行业，很多企业内部缺乏未来发展战略计划和内部成文的规章制度；已经采取多种经营的担保企业缺乏有效的内部控制，使财务等各个方面未能及时分工，细化、明晰化、条理化企业的经营；担保的业务水平和运行质量有待提高。
２.整个担保行业存在如下问题：担保产业正处于初创阶段(幼稚期)和成长阶段，担保公司普遍规模小、本金少，为中小企业提供的服务极其有限。各县级担保公司的担保基金一般不过1000万元，且主要依靠省级财政500万元借款，民营股本很少；而市级两家担保公司更完全依赖于省、市数量有限的财政借款，本身根本没有自有资金。正因为担保公司普遍规模小、本金少，且基本上是财政借款，其担保基金主要用在了扶持本地个别龙头企业，为广大中小企业提供的贷款担保少得可怜，以致名不符实，起不到应有的作用。由于开展的时间短，整个行业较其他行业缺乏稳定性；担保行业的平均放大倍数没有达到国家规定的1∶10的水平，有相当多的民营担保企业依然根据客户的反担保水平来提供担保额度；随着农业产业化的推进，越来越多的农户需要贷款，然而目前担保提供的对象多为第二、三产业，很少有企业愿意为从事第一产业的农牧业产户提供担保。
３.外部环境存在如下问题：整个担保行业缺乏直接有效的监管，目前还是监管的盲区，政府一直呼吁出台的关于担保企业开办的条件、开展业务的范围和管理部门等相关规定的《中小企业信用担保管理办法》还没有出台；金融部门配合不够，银保之间不能进行正常的合作。多数银行银保合作的门槛过高，至今还没有与担保公司开展合作；即便已经与担保公司合作的银行，银保双方的权利也不对等；银行审贷的周期过长，将担保机构与客户谈妥的一些业务长时间搁置，引起客户不满；个别银行负责人视担保公司为附庸，将担保公司当成转嫁风险的对象，不是与担保公司共担风险。
另外，一些政府职能部门不适当干预和政策的不到位，也是影响孝感市担保行业正常发展的一个很重要的方面。目前的中小企业信用担保机构是在各级政府的直接支持下建立的，如果政府行为得不到制约，政府就可能会以出资人身份不适当干预担保业务活动，信用担保就会重蹈政府干预贷款的覆辙，出现各种形式的指令性担保。虽然政府提出要减少行政干预，实行公司化运作，但是领导说了算、领导定项目造成呆坏账的现象还广泛存在。另一方面，信用担保机构又离不开政府的支持，尤其是资金上的支持。如果政府对中小企业的政策发生调整，或者减少对担保机构的资金注入，担保机构就难以为存。同时，国家扶持政策没有得到很好的落实，制约了担保公司的健康发展。近年来，国家十分重视担保公司在国民经济发展中无可替代的巨大作用，先后在减免税、风险补偿、地方财政配套补充担保基金等各方面出台了一系列优惠政策，鼓励和支持担保公司特别是民营担保公司加快发展。但这些很好的政策并没有得到很好的落实。
二、发展和规范并举，加快担保行业稳健发展
针对孝感市担保行业存在的突出问题，结合全市中小企业发展对资金的紧迫需求，要争取孝感市担保行业的稳健发展，使之在促进经济发展中发挥更大的作用，笔者认为，必须坚持发展和规范并举的原则，一手抓发展，一手抓规范，在发展中规范，在规范中发展。
1.扶优扶强，做大做好孝感市担保行业。加大扶持力度，完善各项配套政策。积极支持和帮助信誉较好、管理规范的担保机构做大做强。
一是协调各商业银行加大对全市担保公司的扶持力度。建议各商业银行在把控风险的基础上对资本金充足、社会公信力强、风险代偿能力较强的担保公司积极加强合作，对已合作的担保公司在良好合作的基础上，逐步加大保证金放大倍数,给担保公司一个得以良性发展的基础条件；同时积极促成融资担保机构与银行共担风险的机制。为了控制担保风险，避免债权人随意转移风险，信用担保机构与银行应各自承担一定的责任，而不应由担保机构全部承担风险。担保机构與各商业银行分工协作，各商业银行着重事中监控，担保机构重点加强对企业的事前评估与事后追偿和处置。开展比例担保有利于加强担保机构与各商业银行的协作配合，是分散与控制风险的有效措施。
二是建立联席会议制度，各监管部门形成合力发展担保业。金融、工商、税务、中小企业服务局、工商联等部门要形成发展全市担保业的合力，扶优扶强。通过召开座谈会、研讨会等形式搭建信息互动平台，及时发布相关信息。一方面市中小企业服务局、工商联应为担保机构提供产业政策信息服务，积极推荐信誉好、有发展潜力、有融资需求的企业名单；另一方面，还要定期向各家商业银行推荐实力较强、信用好的担保公司，进一步增进双方的合作与了解，加强横向的沟通和联系。
三是做好培训工作。定期邀请高校、科研机构的专家、学者对有关政策融资、银行融资、股权融资和上市融资等融资担保业务知识进行培训，提高全市融资担保公司的业务能力和综合管理素质。
四是积极帮助全市担保公司争取获得省、市风险资金补助。
2.规范担保行业发展，优化孝感市担保市场环境。一是建立风险补偿机制。即担保机构从担保收入中提取一定比例的资金，用于代偿和坏账处理。但由于担保收费较低，担保机构按有关规定能够从中提取的风险准备金，对于可能发生的赔付来说，犹如杯水车薪。因此，在健全担保机构内部风险补偿机制的同时，政府也应安排必要的资金建立风险有限补偿机制。我国担保制度建立较早、发展较快的苏南地市的担保实践，充分证明了这一点。例如，无锡市政府每年从私营企业税收地方留存中，提成增值部分的30%给予民间担保机构作为风险准备。镇江市政府每年给予中小企业信用担保中心300万元的风险准备。扬州市政府每年从“退二进三”的补偿金中提取100~200万作代偿基金。建议孝感市政府每年也从财政预算中安排一定比例的资金，对担保机构发生的最终代偿给予一定的补偿，以保证担保机构的持续、稳定、健康发展。
二是建立市场准入或审批制度，规范担保公司的发展。政府应为担保行业建立市场“进入、退出”机制，将担保行业纳入监管体系，解决行业进入门槛低，消除鱼龙混杂的局面，这样客观上能够为资金雄厚、经营效益好、发展前景好的担保机构的迅猛增长提供条件和空间。
三是加大监管力度，优化担保市场环境。市工商部门要加强监督和管理，对严重违法的担保机构依法开展查处活动，对超范围经营的担保咨询公司应该依法打击；银行监管部門应加大对非法揽储、放贷的担保公司的监督和查处，维护金融秩序；同时商业银行同担保公司的合作初期要实行较为严格的审查，随着担保公司信用的提高，银行要不断优化合作条件，实现双赢；各相关部门要密切合作，形成合力，必要时组织成立联合整规工作小组，集中开展担保业专项整治工作。
3.鼓励成立行业性担保公司。在信用担保的具体运作机制上采用创新模式。目前广泛受到关注的,并被部分地区证明是行之有效的信用担保运行模式主要有:纯商业化担保运作模式,由中小企业组成创业基金互助协会式的担保组织运作模式,对中小企业信用担保机构的担保保险进行再担保,分摊中小企业贷款风险,并将这些风险的定价交给市场来度量,形成有效的价值发现、风险识别的机制。以市工商联或市经委为平台筹备建立孝感市担保机构的行业协会，对全市中小企业经营者个人信用和企业信用信息进行评级，建立信用担保行业自律制度，开展行业维权；协调会员与行业间的相关事务，组织担保单位对较大贷款项目实行联保互保，再担保，降低单位担保风险；树立担保行业优秀品牌，定期对担保公司信用状况进行评级，树立信用评级的权威性和有效性；鼓励成立行业性担保公司，提倡担保机构对同一行业、同一产业集群的企业提供担保贷款，增强对同行业担保的聚集作用。
（作者单位：孝感市中心医院财务科 湖北孝感 432000）
（责编：若佳）
关键词：担保行业 体系建设 中小企业 融资困难
中图分类号：F832.39 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2011）06-047-02
改革开放以来，中小企业特别是民营小企业获得了突飞猛进的发展，不仅成为湖北省孝感市市场化改革的重大突破口，也日益成为推动经济社会发展的一支重要力量，其地位和作用日益显现。截至2010年6月，孝感市各级工商部门注册的中小企业总数已达1.5万多户，占全市企业总数的99.6%；在规模以上的工业企业中，中小企业的比重也在99%以上。中小企业已成为全市企业的绝大多数。考感市市场主体的活力和竞争力，在很大程度上讲，取决于中小企业的成长；据测算，2006年，全市中小企业创造的地市生产总值达到全市的59%，以中小企业为主体的企业投资增长的贡献率达70%以上；全市中小企业职工人数达39万多人，占到全市二、三产业就业人数的80%以上。广大中小企业也日益成为县域经济的主要支撑，中小企业创造的生产总值和税收贡献，在县域经济中均在80%以上。
当前，中小企业的发展，总体讲应该说是面临千载难逢的机遇。但当前中小企业，特别是小企业，有着先天的不足，在加快发展、成长壮大的过程中，目前面临诸多困难和矛盾。其中小企业融资难的问题，一直是困扰中小企业加快发展的一个重要因素。为此，各级政府和有关部门围绕小企业的发展问题，相继出台了一些政策措施，扶持、服务小企业快速成长。中国银监会专门下发了“银行业小企业贷款工作指导意见”，督促各家银行加强小企业贷款工作。在市经委和银监局的指导和推动下，孝感市的银行机构也积极行动起来，对小企业的信贷服务工作有了明显的进步，银企关系得到了进一步改善，互利合作的良好局面不断拓展。
然而，中小企业在市场竞争中处于明显的不对称地位仍然没有根本改观，中小企业投资不足、融资困难这样一个世界性难题，仍然没有改变。建立中小企业信用担保体系，应用公司化模式进行运作，实现公共财政的扶持意图，是国内外化解中小企业融资难这个“瓶颈”的通用做法。
经过十余年的发展，我国的中小企业信用担保机构有了长足的进步，为很多中小企业的融资提供了帮助，产生了巨大的社会经济效益。据工业和信息化部统计，截至2009年底，全国中小企业信用担保机构已达4800多家，担保资金2500多亿元，中小企业贷款累计担保额已达2.6万亿元，累计担保企业115万户。孝感市也先后成立了十多家中小企业信用担保公司。全市担保业发展虽然有了一定的进步，但离国家的要求，省、市政府的初衷，全市广大中小企业的期盼，特别是与其他发达城市担保业在经济发展中所发挥的巨大作用相比，都还有着很大的差距。这需要引起党委、政府领导的高度重视，进而从整个担保业体制、机制深层次上深化改革，尽快采取强有力举措促其改观，从而真正能够名副其实地为全市广大的中小企业提供满意的贷款融资担保服务，使之成为推动全市经济又好又快发展真正意义上的强劲动力。
一、孝感市担保行业存在的问题
目前，孝感市中小企业担保公司的数量虽已达到十多家，但先前成立的９家（包括县级７家）担保公司合计注册资本仅１亿多元，年担保额累计不足3亿元，其发展的状况及发挥的作用都很不理想，存在着许多突出的矛盾和问题，这主要表现在以下三个方面。
１.担保公司内部存在以下问题：担保公司从业人员流动性高，职员素质参差不齐；由于担保行业还是一种新兴行业，很多企业内部缺乏未来发展战略计划和内部成文的规章制度；已经采取多种经营的担保企业缺乏有效的内部控制，使财务等各个方面未能及时分工，细化、明晰化、条理化企业的经营；担保的业务水平和运行质量有待提高。
２.整个担保行业存在如下问题：担保产业正处于初创阶段(幼稚期)和成长阶段，担保公司普遍规模小、本金少，为中小企业提供的服务极其有限。各县级担保公司的担保基金一般不过1000万元，且主要依靠省级财政500万元借款，民营股本很少；而市级两家担保公司更完全依赖于省、市数量有限的财政借款，本身根本没有自有资金。正因为担保公司普遍规模小、本金少，且基本上是财政借款，其担保基金主要用在了扶持本地个别龙头企业，为广大中小企业提供的贷款担保少得可怜，以致名不符实，起不到应有的作用。由于开展的时间短，整个行业较其他行业缺乏稳定性；担保行业的平均放大倍数没有达到国家规定的1∶10的水平，有相当多的民营担保企业依然根据客户的反担保水平来提供担保额度；随着农业产业化的推进，越来越多的农户需要贷款，然而目前担保提供的对象多为第二、三产业，很少有企业愿意为从事第一产业的农牧业产户提供担保。
３.外部环境存在如下问题：整个担保行业缺乏直接有效的监管，目前还是监管的盲区，政府一直呼吁出台的关于担保企业开办的条件、开展业务的范围和管理部门等相关规定的《中小企业信用担保管理办法》还没有出台；金融部门配合不够，银保之间不能进行正常的合作。多数银行银保合作的门槛过高，至今还没有与担保公司开展合作；即便已经与担保公司合作的银行，银保双方的权利也不对等；银行审贷的周期过长，将担保机构与客户谈妥的一些业务长时间搁置，引起客户不满；个别银行负责人视担保公司为附庸，将担保公司当成转嫁风险的对象，不是与担保公司共担风险。
另外，一些政府职能部门不适当干预和政策的不到位，也是影响孝感市担保行业正常发展的一个很重要的方面。目前的中小企业信用担保机构是在各级政府的直接支持下建立的，如果政府行为得不到制约，政府就可能会以出资人身份不适当干预担保业务活动，信用担保就会重蹈政府干预贷款的覆辙，出现各种形式的指令性担保。虽然政府提出要减少行政干预，实行公司化运作，但是领导说了算、领导定项目造成呆坏账的现象还广泛存在。另一方面，信用担保机构又离不开政府的支持，尤其是资金上的支持。如果政府对中小企业的政策发生调整，或者减少对担保机构的资金注入，担保机构就难以为存。同时，国家扶持政策没有得到很好的落实，制约了担保公司的健康发展。近年来，国家十分重视担保公司在国民经济发展中无可替代的巨大作用，先后在减免税、风险补偿、地方财政配套补充担保基金等各方面出台了一系列优惠政策，鼓励和支持担保公司特别是民营担保公司加快发展。但这些很好的政策并没有得到很好的落实。
二、发展和规范并举，加快担保行业稳健发展
针对孝感市担保行业存在的突出问题，结合全市中小企业发展对资金的紧迫需求，要争取孝感市担保行业的稳健发展，使之在促进经济发展中发挥更大的作用，笔者认为，必须坚持发展和规范并举的原则，一手抓发展，一手抓规范，在发展中规范，在规范中发展。
1.扶优扶强，做大做好孝感市担保行业。加大扶持力度，完善各项配套政策。积极支持和帮助信誉较好、管理规范的担保机构做大做强。
一是协调各商业银行加大对全市担保公司的扶持力度。建议各商业银行在把控风险的基础上对资本金充足、社会公信力强、风险代偿能力较强的担保公司积极加强合作，对已合作的担保公司在良好合作的基础上，逐步加大保证金放大倍数,给担保公司一个得以良性发展的基础条件；同时积极促成融资担保机构与银行共担风险的机制。为了控制担保风险，避免债权人随意转移风险，信用担保机构与银行应各自承担一定的责任，而不应由担保机构全部承担风险。担保机构與各商业银行分工协作，各商业银行着重事中监控，担保机构重点加强对企业的事前评估与事后追偿和处置。开展比例担保有利于加强担保机构与各商业银行的协作配合，是分散与控制风险的有效措施。
二是建立联席会议制度，各监管部门形成合力发展担保业。金融、工商、税务、中小企业服务局、工商联等部门要形成发展全市担保业的合力，扶优扶强。通过召开座谈会、研讨会等形式搭建信息互动平台，及时发布相关信息。一方面市中小企业服务局、工商联应为担保机构提供产业政策信息服务，积极推荐信誉好、有发展潜力、有融资需求的企业名单；另一方面，还要定期向各家商业银行推荐实力较强、信用好的担保公司，进一步增进双方的合作与了解，加强横向的沟通和联系。
三是做好培训工作。定期邀请高校、科研机构的专家、学者对有关政策融资、银行融资、股权融资和上市融资等融资担保业务知识进行培训，提高全市融资担保公司的业务能力和综合管理素质。
四是积极帮助全市担保公司争取获得省、市风险资金补助。
2.规范担保行业发展，优化孝感市担保市场环境。一是建立风险补偿机制。即担保机构从担保收入中提取一定比例的资金，用于代偿和坏账处理。但由于担保收费较低，担保机构按有关规定能够从中提取的风险准备金，对于可能发生的赔付来说，犹如杯水车薪。因此，在健全担保机构内部风险补偿机制的同时，政府也应安排必要的资金建立风险有限补偿机制。我国担保制度建立较早、发展较快的苏南地市的担保实践，充分证明了这一点。例如，无锡市政府每年从私营企业税收地方留存中，提成增值部分的30%给予民间担保机构作为风险准备。镇江市政府每年给予中小企业信用担保中心300万元的风险准备。扬州市政府每年从“退二进三”的补偿金中提取100~200万作代偿基金。建议孝感市政府每年也从财政预算中安排一定比例的资金，对担保机构发生的最终代偿给予一定的补偿，以保证担保机构的持续、稳定、健康发展。
二是建立市场准入或审批制度，规范担保公司的发展。政府应为担保行业建立市场“进入、退出”机制，将担保行业纳入监管体系，解决行业进入门槛低，消除鱼龙混杂的局面，这样客观上能够为资金雄厚、经营效益好、发展前景好的担保机构的迅猛增长提供条件和空间。
三是加大监管力度，优化担保市场环境。市工商部门要加强监督和管理，对严重违法的担保机构依法开展查处活动，对超范围经营的担保咨询公司应该依法打击；银行监管部門应加大对非法揽储、放贷的担保公司的监督和查处，维护金融秩序；同时商业银行同担保公司的合作初期要实行较为严格的审查，随着担保公司信用的提高，银行要不断优化合作条件，实现双赢；各相关部门要密切合作，形成合力，必要时组织成立联合整规工作小组，集中开展担保业专项整治工作。
3.鼓励成立行业性担保公司。在信用担保的具体运作机制上采用创新模式。目前广泛受到关注的,并被部分地区证明是行之有效的信用担保运行模式主要有:纯商业化担保运作模式,由中小企业组成创业基金互助协会式的担保组织运作模式,对中小企业信用担保机构的担保保险进行再担保,分摊中小企业贷款风险,并将这些风险的定价交给市场来度量,形成有效的价值发现、风险识别的机制。以市工商联或市经委为平台筹备建立孝感市担保机构的行业协会，对全市中小企业经营者个人信用和企业信用信息进行评级，建立信用担保行业自律制度，开展行业维权；协调会员与行业间的相关事务，组织担保单位对较大贷款项目实行联保互保，再担保，降低单位担保风险；树立担保行业优秀品牌，定期对担保公司信用状况进行评级，树立信用评级的权威性和有效性；鼓励成立行业性担保公司，提倡担保机构对同一行业、同一产业集群的企业提供担保贷款，增强对同行业担保的聚集作用。
（作者单位：孝感市中心医院财务科 湖北孝感 432000）
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