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一般来说，普通人25岁左右开始工作，60岁退休，单凭养老金收入，只能维持基本生活需要，旅游、出国甚至在其他地方购置房产的计划简直是天方夜谭。本期理财规划出镜的董先生，时年38岁，他的梦想是要在55岁退休，遍游祖国大好河山。
从38岁才开始梳理他的资产，他能实现自己的三个愿望吗？
实现家庭规划的第一步，就是了解董家一家人的财务状况，找出财务漏洞，
并对此做出解决方案，然后才是逐步实现家庭梦想。
Step1了解家庭资产情况
董家资产盘点：
1.房产30万元
——目前，董先生夫妇住在深圳市滨河附近一套六年前买的72平米的老房子里。由于周边的环境不是很好，虽然这几年房价上涨，但董先生的房子只从25万元升值到30万元。
2.金融21万元
——董先生一家的金融资产情况简单，只有20多万元银行存款，没有其他任何的投资和外债。
董家支出一览：
全家每月要支出物业管理费、水电费、生活费、通讯费总计约2000元，加上董先生自己每年约5000元的应酬开支、董太太每年5000元的衣物化妆品购置费、儿子每年5000元日常开支外的其他额外支出（如学费、生日费、电脑费等）、全家人每年看病保健运动综合支出5000元，再加上每年给董先生父母5000元的赡养费。
出镜人物
董先生，现年38岁，在深圳一家港资企业做部门主管，月收入8000元，年底有双薪作为年终奖金。
董太太，现年35岁，全职家庭主妇。
儿子董浩，10岁正在读小学四年级，成绩优秀，将来上一所名牌大学不成问题。
规划目标
帮助董先生一家实现三个目标——换一套大房子、送儿子出国留学、55岁夫妻俩开始“旅游人生”。
理财规划师
高蕾,经济学硕士，国家首批理财规划师，曾任澳大利亚ANZ银行专职理财规划师
董先生
三个愿望
1.一套位于深圳南山区的120平米的大宅，总价96万元
2.希望儿子在深圳接受普通高等教育后，大学毕业到国外留学
3.希望自己能在55岁左右就提前退休，并储备一笔钱与太太周游全国
专家点评：
董先生家庭拥有良好的财务现状，属于高收入、高结余的家庭，提高净资产的能力较强。家庭财务中存在一些问题：家庭风险管理严重不足；没有投资规划；流动性比率过高，影响家庭综合资产收益率；财务资源有限的现状和期望理财目标较多并缺乏弹性相矛盾等。
Step2为家人建一堵安全的墙
如何让家人感到安心，在不影响现有生活水平的情况下实现自己的退休梦想？理财专家认为，从细微之处着眼，先为家庭做好安全保障，再进行投资的计划。
规划师建议，董先生应该预留相当于家庭6个月生活开支的储备性资金。按照董月均支出4000元计，需要24000元。可以在现有的定期存款中留下4000元，其余20000元购买安全性很高的货币市场基金。
因为董先生家庭的财产和成员都缺少风险保障。董先生一家的风险保障可以通过商业保险完成。考虑到董先生的收入水平，建议各项保障费用每年不宜超过11518元（家庭年度节余的15%），这样在形成家庭保障的同时不会造成家庭过重的财务负担。具体如下：
作为家庭主要经济支柱的董先生，可以选择一款万能型保险，保障金额随账户价值不断增长，以满足因突发变故而导致的巨额资金需求，最低保证年收益2% ，按月结算，复利升值，还有每次高达8%的奖金，年缴费4800元。另外建议给董先生附加一份年交保费1305元的长期重大疾病保险，一份附加意外伤害保险，年交保费660元。这样，董先生一年的保费为6765元。
其他的家庭成员中，全职主妇董太太可以选择重大疾病终身保险产品、附加意外伤害医疗保险，一年的保费总共为3640元；儿子董浩正值活泼好动的时候，可以选择少儿综合险，全年241元，保费一般是逐年递减的。
此外，家庭还可以投保财产综合保险：普通型家庭财产综合保险的承保范围有房屋及附属设备、室内装潢和室内财产三大部分，投保人可以自由选择投保预计100元左右即足以。
这样下来董先生家庭的保险保障额在10746元，比预算额度还节省了一些。
Step4备足教育储蓄金
董先生的儿子董浩今年10岁，8年后开始读大学，毕业后出国留学两年，所以今后8～14年，董家会有开支较大的费用。
如果董浩成绩优秀，考大学和留学都只需缴正常费用，以目前上大学年均支出2万元、出国留学年均支出20万元计，在现在的物价水平下完成6年高等教育约需开支48万元。但是考虑到通胀率，8年后董先生需有一笔大约656，913元的教育储备金才能满足儿子高等教育的开支。
专家点评：
由于留学才是真正的大额开支，所以董家的投资时间可以再延长4年。因此，要解决儿子的高等教育储备基金，董先生可以选择将旧房子以30万元价格出售，然后以这笔资金作为儿子高等教育基金的初始一次性投入，购买一支开放式基金，同时，家庭年度结余中可每年投入8000元进入教育基金准备。如果要在8年后达到656913元，粗略来计算，这只基金的年均回报须达到4.86%。
Step3规划怎样购屋
假设董先生先不考虑儿子未来教育储备基金，完全拿现在手中的积蓄和卖掉旧房的钱作为新房的首付款及装修款，以实现个人和家庭的新居梦。
首先，如果董先生现在要买心目中理想的96万的房子，按八成二十年按揭贷款计，如果年利息为5.508%，董先生选择20年期间等额本息还款法，则他每个月为购买新房的月供额为5286元，年供额为5286*12=63437元，这个还贷压力显然过于沉重了。
因此，考虑到沉重的还贷压力和其他财务目标的实现，理财规划师建议董先生购买同一个小区80平米、两房一厅的住宅，一样可以享受高尚小区的优美环境、一流物业管理和良好的生活设施，但是房子的总价就只需要64万元，2006年底前的房贷利率5.508％/年，即：每月还贷3871元。
这样，董先生现在手中的积蓄扣除家庭应急储备金和日常生活储备金后的余额193782元刚好够支付这套房子的首期款（640，000*20%=128，000元）和简单装修。
Step5到55岁就退休
假设董先生按照自己的期望于55岁时提前退休享受生活，周游全国，届时董太太也一同退休双双出游，那么届时董先生已缴纳了23年社保，董太太计划36岁时重新开始工作并缴社保，到时也缴了17年，都符合领取养老金资格。但是，董先生要领取养老金却是60岁即22年后的事；而董太太也是在20年后才可以。
董先生现在社保账户余额到55岁时是226,568元，到他60岁可以领取时是每月2912元，董太太则是1604元。
董先生现在一家三口月均支出4100元，儿子八年后上大学导致家庭支出减少1/3（董浩的学费及生活费已在step4中另算），而退休后夫妇二人支出水平保持为退休前的80%，为2200元。按照3%的通货膨胀率，这笔支出从17年后董先生夫妇退休开始发生，按照董先生夫妇的意愿，计算30年。
现在是2200元/年的生活费支出，要考虑到通货膨胀因素，17年后生活费支出需要3636元
从17年后董先生夫妇退休开始计算30年，董先生夫妇需要的退休基金为:2124，128元。董先生从60岁开始每月领取养老金，25年后共领取992,858元,董太太则为596,833元。这样，这样，我们以董先生85岁时为时间平台，比较养老金规模和生活支出需求规模，发现董先生夫妇养老金缺口为534，437。
即:2124，128-992，858-596，833=534，437
这个退休基金的缺口要在退休养老规划中解决，通过定期定额投资的方式，现在就开始着手准备。根据董先生夫妇的性格，退休前实际投资收益率预期为6%，退休后为4%。
534,437的缺口折现到董先生夫妇退休55岁时为16.5万。
董先生夫妇现在开始准备养老金缺口部分，同时考虑到董先生的旅游心愿，准备旅游专项基金10万元。则每年需投资9385元。
综合考虑董先生夫妇退休养老规划的各种因素，董先生夫妇只要从现在开始就为退休生活作打算，每年需定期定额投资9385元就可以在17年后开始享受夫妇心目中的高质量的退休生活。
也就是说，每年只要不到1万元的投资，就可以实现17年后退休，以及在此后的30年中继续保持高品质生活的梦想。你不需要买得起曼哈顿岛，只需要保持稳定的投资，以便今后的生活如你所愿。
怎样计算社保养老账户余额？
我们以董先生社保养老账户至2005年底为例，根据深圳社保旧制规定，单位缴纳职工工资的8%，个人缴纳工资的5%，其中11%进入个人社保养老金账户，假设社保账户平均投资收益率为1%，则董先生的社保养老金账户余额为FV：
投资期限N=6年，
社保账户平均投资收益率I%=1，每年养老金总额PMT=-7653*11%*12=-10102，
6年后社保养老金账户余额FV=60627元
1.到董先生55岁时，社保的累积值为
投资期限N=17，
社保账户平均投资收益率I%=1，
期初一次性投资PV=-60627，得17年后的养老的账户累计值为FV=60730元
2.董先生2007年开始每月缴纳社保到55岁停止缴纳时的养老账户余额FV
董先生2006年全年缴纳养老金为7680元，17年间深圳市年缴纳养老金封顶工资限额以2%的速度增长，养老金的平均投资收益率为1%,则计算如下：
投资期限N=17，社保账户平均投资收益率I%=1%/（1+1%）*100=0.99%，17年年间每年所缴养老金PMT=-640*12*（1+1%）16，（按照董先生目前工资水平，每月以8％缴养老金，所缴养老金为640元）
得55岁养老账户余额FV=165，838元
3.董先生到55岁时社保养老金账户余额合计:
165838+60730=226，568元
4.这笔钱到董先生60岁开始领取社保金时的余额为FV
期限N=5，假设养老金的平均投资收益率为I%=1%，55岁时社保余额为PV=-226，568，
得FV=238，125元
5.届时董先生每个月可领取的社保金为
个人账户部分：238，125/120=1，984元
财政支付部分：即届时城镇职工前一年平均收入的20%
假设2005年深圳城镇职工平均月收入PV为3000元，年均增长率I%为2%，则22年后为：
期限N=22，I%=2，PV=-3，000， 得FV=4，638元
则国家负担部分社保金为:
4,638*20%=928元
故董先生届时可领取的社保退休金为：
1.984+928=2，912元
从38岁才开始梳理他的资产，他能实现自己的三个愿望吗？
实现家庭规划的第一步，就是了解董家一家人的财务状况，找出财务漏洞，
并对此做出解决方案，然后才是逐步实现家庭梦想。
Step1了解家庭资产情况
董家资产盘点：
1.房产30万元
——目前，董先生夫妇住在深圳市滨河附近一套六年前买的72平米的老房子里。由于周边的环境不是很好，虽然这几年房价上涨，但董先生的房子只从25万元升值到30万元。
2.金融21万元
——董先生一家的金融资产情况简单，只有20多万元银行存款，没有其他任何的投资和外债。
董家支出一览：
全家每月要支出物业管理费、水电费、生活费、通讯费总计约2000元，加上董先生自己每年约5000元的应酬开支、董太太每年5000元的衣物化妆品购置费、儿子每年5000元日常开支外的其他额外支出（如学费、生日费、电脑费等）、全家人每年看病保健运动综合支出5000元，再加上每年给董先生父母5000元的赡养费。
出镜人物
董先生，现年38岁，在深圳一家港资企业做部门主管，月收入8000元，年底有双薪作为年终奖金。
董太太，现年35岁，全职家庭主妇。
儿子董浩，10岁正在读小学四年级，成绩优秀，将来上一所名牌大学不成问题。
规划目标
帮助董先生一家实现三个目标——换一套大房子、送儿子出国留学、55岁夫妻俩开始“旅游人生”。
理财规划师
高蕾,经济学硕士，国家首批理财规划师，曾任澳大利亚ANZ银行专职理财规划师
董先生
三个愿望
1.一套位于深圳南山区的120平米的大宅，总价96万元
2.希望儿子在深圳接受普通高等教育后，大学毕业到国外留学
3.希望自己能在55岁左右就提前退休，并储备一笔钱与太太周游全国
专家点评：
董先生家庭拥有良好的财务现状，属于高收入、高结余的家庭，提高净资产的能力较强。家庭财务中存在一些问题：家庭风险管理严重不足；没有投资规划；流动性比率过高，影响家庭综合资产收益率；财务资源有限的现状和期望理财目标较多并缺乏弹性相矛盾等。
Step2为家人建一堵安全的墙
如何让家人感到安心，在不影响现有生活水平的情况下实现自己的退休梦想？理财专家认为，从细微之处着眼，先为家庭做好安全保障，再进行投资的计划。
规划师建议，董先生应该预留相当于家庭6个月生活开支的储备性资金。按照董月均支出4000元计，需要24000元。可以在现有的定期存款中留下4000元，其余20000元购买安全性很高的货币市场基金。
因为董先生家庭的财产和成员都缺少风险保障。董先生一家的风险保障可以通过商业保险完成。考虑到董先生的收入水平，建议各项保障费用每年不宜超过11518元（家庭年度节余的15%），这样在形成家庭保障的同时不会造成家庭过重的财务负担。具体如下：
作为家庭主要经济支柱的董先生，可以选择一款万能型保险，保障金额随账户价值不断增长，以满足因突发变故而导致的巨额资金需求，最低保证年收益2% ，按月结算，复利升值，还有每次高达8%的奖金，年缴费4800元。另外建议给董先生附加一份年交保费1305元的长期重大疾病保险，一份附加意外伤害保险，年交保费660元。这样，董先生一年的保费为6765元。
其他的家庭成员中，全职主妇董太太可以选择重大疾病终身保险产品、附加意外伤害医疗保险，一年的保费总共为3640元；儿子董浩正值活泼好动的时候，可以选择少儿综合险，全年241元，保费一般是逐年递减的。
此外，家庭还可以投保财产综合保险：普通型家庭财产综合保险的承保范围有房屋及附属设备、室内装潢和室内财产三大部分，投保人可以自由选择投保预计100元左右即足以。
这样下来董先生家庭的保险保障额在10746元，比预算额度还节省了一些。
Step4备足教育储蓄金
董先生的儿子董浩今年10岁，8年后开始读大学，毕业后出国留学两年，所以今后8～14年，董家会有开支较大的费用。
如果董浩成绩优秀，考大学和留学都只需缴正常费用，以目前上大学年均支出2万元、出国留学年均支出20万元计，在现在的物价水平下完成6年高等教育约需开支48万元。但是考虑到通胀率，8年后董先生需有一笔大约656，913元的教育储备金才能满足儿子高等教育的开支。
专家点评：
由于留学才是真正的大额开支，所以董家的投资时间可以再延长4年。因此，要解决儿子的高等教育储备基金，董先生可以选择将旧房子以30万元价格出售，然后以这笔资金作为儿子高等教育基金的初始一次性投入，购买一支开放式基金，同时，家庭年度结余中可每年投入8000元进入教育基金准备。如果要在8年后达到656913元，粗略来计算，这只基金的年均回报须达到4.86%。
Step3规划怎样购屋
假设董先生先不考虑儿子未来教育储备基金，完全拿现在手中的积蓄和卖掉旧房的钱作为新房的首付款及装修款，以实现个人和家庭的新居梦。
首先，如果董先生现在要买心目中理想的96万的房子，按八成二十年按揭贷款计，如果年利息为5.508%，董先生选择20年期间等额本息还款法，则他每个月为购买新房的月供额为5286元，年供额为5286*12=63437元，这个还贷压力显然过于沉重了。
因此，考虑到沉重的还贷压力和其他财务目标的实现，理财规划师建议董先生购买同一个小区80平米、两房一厅的住宅，一样可以享受高尚小区的优美环境、一流物业管理和良好的生活设施，但是房子的总价就只需要64万元，2006年底前的房贷利率5.508％/年，即：每月还贷3871元。
这样，董先生现在手中的积蓄扣除家庭应急储备金和日常生活储备金后的余额193782元刚好够支付这套房子的首期款（640，000*20%=128，000元）和简单装修。
Step5到55岁就退休
假设董先生按照自己的期望于55岁时提前退休享受生活，周游全国，届时董太太也一同退休双双出游，那么届时董先生已缴纳了23年社保，董太太计划36岁时重新开始工作并缴社保，到时也缴了17年，都符合领取养老金资格。但是，董先生要领取养老金却是60岁即22年后的事；而董太太也是在20年后才可以。
董先生现在社保账户余额到55岁时是226,568元，到他60岁可以领取时是每月2912元，董太太则是1604元。
董先生现在一家三口月均支出4100元，儿子八年后上大学导致家庭支出减少1/3（董浩的学费及生活费已在step4中另算），而退休后夫妇二人支出水平保持为退休前的80%，为2200元。按照3%的通货膨胀率，这笔支出从17年后董先生夫妇退休开始发生，按照董先生夫妇的意愿，计算30年。
现在是2200元/年的生活费支出，要考虑到通货膨胀因素，17年后生活费支出需要3636元
从17年后董先生夫妇退休开始计算30年，董先生夫妇需要的退休基金为:2124，128元。董先生从60岁开始每月领取养老金，25年后共领取992,858元,董太太则为596,833元。这样，这样，我们以董先生85岁时为时间平台，比较养老金规模和生活支出需求规模，发现董先生夫妇养老金缺口为534，437。
即:2124，128-992，858-596，833=534，437
这个退休基金的缺口要在退休养老规划中解决，通过定期定额投资的方式，现在就开始着手准备。根据董先生夫妇的性格，退休前实际投资收益率预期为6%，退休后为4%。
534,437的缺口折现到董先生夫妇退休55岁时为16.5万。
董先生夫妇现在开始准备养老金缺口部分，同时考虑到董先生的旅游心愿，准备旅游专项基金10万元。则每年需投资9385元。
综合考虑董先生夫妇退休养老规划的各种因素，董先生夫妇只要从现在开始就为退休生活作打算，每年需定期定额投资9385元就可以在17年后开始享受夫妇心目中的高质量的退休生活。
也就是说，每年只要不到1万元的投资，就可以实现17年后退休，以及在此后的30年中继续保持高品质生活的梦想。你不需要买得起曼哈顿岛，只需要保持稳定的投资，以便今后的生活如你所愿。
怎样计算社保养老账户余额？
我们以董先生社保养老账户至2005年底为例，根据深圳社保旧制规定，单位缴纳职工工资的8%，个人缴纳工资的5%，其中11%进入个人社保养老金账户，假设社保账户平均投资收益率为1%，则董先生的社保养老金账户余额为FV：
投资期限N=6年，
社保账户平均投资收益率I%=1，每年养老金总额PMT=-7653*11%*12=-10102，
6年后社保养老金账户余额FV=60627元
1.到董先生55岁时，社保的累积值为
投资期限N=17，
社保账户平均投资收益率I%=1，
期初一次性投资PV=-60627，得17年后的养老的账户累计值为FV=60730元
2.董先生2007年开始每月缴纳社保到55岁停止缴纳时的养老账户余额FV
董先生2006年全年缴纳养老金为7680元，17年间深圳市年缴纳养老金封顶工资限额以2%的速度增长，养老金的平均投资收益率为1%,则计算如下：
投资期限N=17，社保账户平均投资收益率I%=1%/（1+1%）*100=0.99%，17年年间每年所缴养老金PMT=-640*12*（1+1%）16，（按照董先生目前工资水平，每月以8％缴养老金，所缴养老金为640元）
得55岁养老账户余额FV=165，838元
3.董先生到55岁时社保养老金账户余额合计:
165838+60730=226，568元
4.这笔钱到董先生60岁开始领取社保金时的余额为FV
期限N=5，假设养老金的平均投资收益率为I%=1%，55岁时社保余额为PV=-226，568，
得FV=238，125元
5.届时董先生每个月可领取的社保金为
个人账户部分：238，125/120=1，984元
财政支付部分：即届时城镇职工前一年平均收入的20%
假设2005年深圳城镇职工平均月收入PV为3000元，年均增长率I%为2%，则22年后为：
期限N=22，I%=2，PV=-3，000， 得FV=4，638元
则国家负担部分社保金为:
4,638*20%=928元
故董先生届时可领取的社保退休金为：
1.984+928=2，912元