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一、岳阳农业产业化基本情况
（一）农业产业化企业发展迅速，规模逐步扩大。据岳阳市农业局统计，截至2007年底，全市农产品加工企业1873家， 其中年销售收入过亿元的农产品加工企业29家，规模以上农产品加工企业294家，占全市规模工业企业的31.2%。国家、省、市级龙头企业149家，其中国家级龙头企业2家，全国农产品加工示范企业5家，省级龙头企业15家，享受省级龙头企业待遇13家，市级龙头企业120家。
（二）主导产业优势突出，产品品牌不断增多。全市已初步形成粮食、饲料、生猪、林纸、油脂、棉麻、蔬菜、茶叶、特种养殖等十大特色优势产业。粮食方面：现有各类粮食加工企业316家，年加工粮食169万吨；饲料方面：在以正虹科技为龙头的拉动下，全市饲料总量已占到全省的近半壁河山，湖南6家全国饲料百强企业中岳阳有5家，目前岳阳是全国最大的浓缩饲料生产基地，全市年产各类饲料250万吨，产销均突破60亿元；林纸方面：拥有泰格林纸、芭蕉扇业等龙头企业，全市速生丰产林300多万亩；油脂方面：全市油脂加工企业32家，年加工能力40多万吨，占全省三分之一还多，拥有“道道全”、“义丰详”等名牌产品；棉麻方面：全市棉花种植面积50万亩，苎麻10万亩，棉麻加工企业90家，年纺织能力达50万锭，华容还被确定为全省棉花纺织产业基地县；蔬菜方面：全市蔬菜种植面积140万亩，各类加工企业183家，其中湘阴的藠头出口量占全省70%，全国的50%；茶叶方面：拥有茶园面积22万亩，年产茶叶1.5万吨，拥有“兰岭”、“中南”等有机产品品牌。
目前，全市农产品加工企业中已获得“中国驰名商标”6件，“中国名牌产品”3个，湖南著名商标55件，湖南名牌产品36个，分别占全市中国驰名商标、中国名牌产品、省著名商标、省名牌产品的85%、100%、70%和50%。
（三）组织模式不断创新，机制日趋完善。农业产业化发展过程中，组织模式也不断创新，涌现出了“公司+基地+农户”、 “企业+协会+分厂+农户”、“企业+协会+基地+农户”、“合作组织+基地+农户”、“专业批发市场+企业+农户”等模式。这些利益均沾、相互制约的组织形式，有效地推动农业产业化的发展。目前，全市龙头企业参与组建的各类农民专业合作组织312个，带动或辐射受益农户20多万户，占总农户数的19.2%。其中专业合作社57个，社员1.53万人，专业协会54个，会员3.45万人。典型的比如平江县成立了由湖南旺云米业有限公司牵头的全县优质稻种植协会，实现种植、收购、加工、销售一体化：旺云米业按年度与各村签订落实到组到户的粮食收购合同，农户送粮时凭会员证登记，收购价均高于市场10%-15%。年底决算视公司利润进行第二次分配。会员凭证按特价逐笔结付。由于利益均沾，该公司的优质稻基地由2003年的2万亩扩大到2007年的8万亩。
二、农业产业化发展促进了当地经济的发展
（一）促进了农民增收
岳阳市龙头产业化企业连接基地60万亩，带动农户10多万户，有效地拓展了农民增收的空间。近4年来，全市农民人均纯收入年均增长9.5%。2007年全市农民人均纯收入达到4325元，同比增长11.6%，其中从产业链条内获得收入1475元，占同年农民人均纯收入的34%，比上年增长25.2%。从重点调查的岳阳县芭蕉扇业有限责任公司来看，该企业拥有楠竹10万亩，杂木林基地6万亩，连接2000多家基地农户，企业在拓宽市场的同时，同样带动了周边农民增收。截至2007年末，该企业带动农户2000户，使农民增收400多万元。
（二）促进了劳动力就业
龙头产业化企业基本上都是劳动密集型企业，它们的快速发展有效地吸收了当地的富余劳动力。平江三市镇镇内有熟食加工企业50家，熟食加工为当地的主导产业，年产值4亿元左右。龙头产业化企业有效带动了当地就业，如规模较大的志成实业有限公司2007年累计安置农村剩余劳力1400余人次，带动周边1300余农户发家致富；玉丰实业有限公司下设4个分厂，吸纳员工达600多人。该镇镇长反映，目前本地基本上没有富余劳动力，每年还需要从外地吸引劳动力上千名，有效缓解了周边地区农村剩余劳动力就业问题。
（三）带动了经济发展
调查显示，目前岳阳农业产业化有效的拉动了当地经济的发展。2007年，全市农业加工企业实现销售收入249.3亿元，同比增长18.9%；完成增加值75亿元，同比增长18.4%；实现利润10亿元，同比增长 14.7%；上缴税金5.73亿元，同比增长23%。2007年全市农产品加工业产值和农业总产值之比达到1∶1，全市规模以上工业16大类主要产品中，有8大类是以农业产品为原料，占到50%。
三、农业产业化的快速发展亟待金融的有效支持
（一）企业扩大规模需要金融支持
岳阳市虽然农产品加工企业众多，但经济实力强、品牌响、市场份额大、辐射范围广的大型龙头企业少。全市1873个农产品加工企业中年产值过500万元的只有294家，仅占16%。规模不足使得企业难以获取规模收益，企业普遍存在做大作强的愿望。如华容县有棉麻规模加工企业37家，但产值过亿的仅龙腾纺织、南田纺织、华奥纺织、华青纺织四家，企业的生产能力远远不足：2007年华容棉花种植面积在60万亩左右，总产接近6万吨，而加工能力只有4万吨左右。再比如平江地处山区，具有良好的有机茶优势，是省认定的全省5个采茶重点县之一，目前共有52300亩可采茶，但目前只有连云金针和五友春螺两家品牌企业，加工能力远远不足，大部分茶叶被外县或者外地收购。
（二）产业升级和技术改造需要金融支持
调查显示：一些优势行业和龙头企业急需进行技术改造和产业升级，金融需求十分强劲。以茶叶种植为例，平江三市镇共有35个村，14000户茶农，茶叶基地21300亩，产值占了全镇产值的1/6。目前普通生态茶叶可获5000-7000元/亩的收益，但如果改造成为有机茶，收益可以翻倍，但每亩需要投入4000多元的资金，总计大约需要2000多万元的资金投入。又如坐落于汨罗的湖南加华生物科技发展有限公司，近期开发出了“用牛骨头替代螺丝钉”的医用专利技术，具有极佳的应用前景。但该公司表示当前面临的最大困难是资金不足，目前该公司在银行信贷资金1亿元，如果要启动上述医学专利项目，资金缺口至少在5000万元以上。
（三）产品收购和业务经营需要金融支持
龙头企业农产品多采用一次性收购，全年加工的模式。因此，季节性强是农业产业化企业资金需求一个突出特点。比如粮食加工企业在粮食收割的时候，需要大量的资金收购粮食；棉花加工企业在棉花成熟后，需要大量资金收购农民手中的棉花，同样，茶叶生产企业、油料生产企业都面临类似的困境。调查显示，收购资金不足是制约龙头产业化企业发展的重要制约因素，特别是对一些规模偏少，缺乏足额抵押品的产业化企业制约更加明显。
同时，龙头产业化企业一头连接着千万农户，一头连接着遍布全国乃至国外的客户，其对资金汇兑、资金结算，外汇买卖等金融服务需求也十分强劲。高效的金融服务能够有效地缩短资金占用，减少资金在途时间，提高资金使用效率。
四、金融支持农业化面临多种因素制约
（一）金融机构体制性缺陷制约了对农业产业化的金融支持
农信社、农业银行和农业发展银行是支持三农的主力军，但受体制性因素制约，三家银行协调不够，从而形成了一些金融支持领域的“真空地带”。农业银行方面：近年来，农业银行大力推进集约化经营战略，基层营业网点被撤并，信贷权限上收，对农业生产和中小型工商业活动提供的金融服务处于全面紧缩的状态。对汨罗农行典型调查发现，该行近几年贷款一直趋于压缩：2006年贷款余额比2005年减少1146万元，2007年贷款比2006年减少1166万元。农信社方面：受资金实力制约，农村信用社市场定位主要以小额农户贷款、农村个体工商户贷款和农产联保贷款为主，从期限、额度和方式上很难满足农业产业化发展的需要，特别是在支持龙头企业发展方面力不从心。农发行方面：首先，其定位主要农产品收购和流通领域，而对龙头企业的固定资产投资以及技术改造则支持不足。其次，农业发展银行信贷门槛过高，大多数企业难以进入农发行“信贷池”，对一些中小产业化企业支持不足。最后，农发行在基层经营网点不足也是制约其发挥支持农业产业企业的一个重要因素。
（二）机制不灵活制约了对农业产业化的金融支持
主要体现在以下三个方面：一是贷款手续过繁。龙头产业化企业资金需求具有短期性和季节性特点，对贷款时效性要求较高，而金融机构贷款多则半年，少则一个月，贷款下来时往往错过了资金最佳使用时间，不能发挥效益。二是贷款门槛过高。产业化龙头企业一般规模较少，普遍难以达到金融机构的要求，大部分企业由于不能得到银行贷款而处于自生自灭状况，或者转向利率更高的民间借贷寻求支持。三是责任追过严。金融机构为确保资金的安全性，普遍对信贷员实施贷款责任终身追究制度，尽职免责条款未落到实处，信贷员的惧贷心理明显。
（三）信用环境欠佳制约了对农业产业化的金融支持
调查显示，信用缺失是制约金融支持农业产业化发展的主要障碍之一。据对平江县农行调查，该行目前贷款余额5亿多（其中扶贫贷款3.8亿元），99%已成为不良贷款，而扶贫贷款中只有金寿制药有限公司的能收回，其余已全部沉淀，扶贫贷款成为了“扶贫拨款”。
信用环境欠佳还延长了上级行贷款审批期限。据岳阳县工行反映，由于该行不良资产率较高，导致贷款审批权限进一步缩小，07年前，500万以下的贷款可在市级分行审批，而现在即使100万都要报省分行。该行还反映，今年多次上报的一些小项目至今都没获批，而类似的项目在株洲等信用环境相对较好的地区早就得到批复了。该行还对今年后段的贷款营销前景不乐观，预计在从紧货币政策下，对信用环境相对较差的地区影响会更加明显。
（四）风险分散机制不健全制约农业产业化的金融支持。农业是风险相对较大、收益相对较低的行业，因此涉农贷款也面临较大的风险。比如目前全市农业龙头企业的平均产品销售利润率只有4.3%，而银行贷款年利率最低都是7.2%，企业一旦出现经营风险，由于企业自身积累能力有限，导致银行承担的风险较大。如湘阴县三塘酱厂、振湘实业、华鑫食品等企业出现经营困境后，给县工行带来损失2100万元(本金)、给县农行带来损失3587万元（本金）、给县信用联社带来损失20万元（本金）。因此，在当前广大农村还没有建立行之有效的信用评价体系和完善的信用担保体系的情况下，金融机构支持农业产业化必然受到制约。
（五）龙头企业自身也是制约金融支持力度一个重要因素。
接受调查的银行业机构反映，银行方面并不是不想支持龙头企业，龙头企业自身也是一个重要制约因素：一是部分龙头企业是从集体所有制企业演变或改制过来，所使用的土地为划拨土地，造成抵押额不足而难以获得贷款支持。二是龙头企业自身管理机制上的问题，相当一部分企业还实行家族式管理模式，财务报表更是没有达到标准化的要求，银行方面反映，一部分企业有三套报表，一套应付银行，一套应付税务，一套留给自己，财务报表的混乱状况可见一斑。三是部分龙头企业还没有彻底改制，存在产权不清的弊端，银行不敢贸然贷款。
五、相关建议
（一）金融机构要立足本地，大胆进行金融创新，加大对农业产业化金融支持力度。金融机构要发挥熟悉当地经济环境和企业经营状况的优势，充分利用企业的“软信息”，立足本地，强化创新，实现企业和自身的双赢。适当降低贷款门槛，实行信贷绿色通道，将“尽职免责”条款落到实处都是金融机构可选之策。
（二）维护金融债权，加强信用体系建设，构建良好的区域金融生态环境。 各部门要通力协作，加大金融债权的维权力度；实行失信企业黑名单和联合制裁制度，使失信者寸步难行； 人民银行要建立完善农业产业化龙头企业信用档案，减少银企合作信息不对称；要以农户信用证为依托，建立农户信用档案，搭建有效的银农合作平台。
（三）建立包括农业龙头企业在内的信用担保体系。将龙头企业纳入中小企业信用担保体系，解决农业龙头企业贷款难、担保难、抵押难的问题，降低部分银行风险。中小企业信用担保机构在与协作银行明确保证责任形式、担保资金的放大倍数、担保范围、责任分担比例等内容后，由担保机构将担保资金存入协作银行，在企业向银行申请流动资金贷款时，由银行自主决定是否发放担保贷款，贷款损失按责任分摊比例分担。
（四）通过多种手段引导、支持企业做大、做强、做优。一是加大财政资金投入力度，市、县两级财政要预算安排并逐年增加农业产业化专项资金，重点投向农业产业化经营，扶持龙头企业、重点项目和基地建设做到专款专用。二是积极利用当前我国证券市场快速发展的大好时机，争取证券部门优先受理符合条件的重点农产品加工企业上市。就岳阳而言，可重点帮扶胜景山河、福湘木业、九鼎科技、龙腾纺织、巴陵油脂等龙头企业早日上市。三是政府通过适当手段引导部分农业产业化企业兼并、重组，实现优势互补。
（作者单位：中国人民银行岳阳市中心支行调统科）
（一）农业产业化企业发展迅速，规模逐步扩大。据岳阳市农业局统计，截至2007年底，全市农产品加工企业1873家， 其中年销售收入过亿元的农产品加工企业29家，规模以上农产品加工企业294家，占全市规模工业企业的31.2%。国家、省、市级龙头企业149家，其中国家级龙头企业2家，全国农产品加工示范企业5家，省级龙头企业15家，享受省级龙头企业待遇13家，市级龙头企业120家。
（二）主导产业优势突出，产品品牌不断增多。全市已初步形成粮食、饲料、生猪、林纸、油脂、棉麻、蔬菜、茶叶、特种养殖等十大特色优势产业。粮食方面：现有各类粮食加工企业316家，年加工粮食169万吨；饲料方面：在以正虹科技为龙头的拉动下，全市饲料总量已占到全省的近半壁河山，湖南6家全国饲料百强企业中岳阳有5家，目前岳阳是全国最大的浓缩饲料生产基地，全市年产各类饲料250万吨，产销均突破60亿元；林纸方面：拥有泰格林纸、芭蕉扇业等龙头企业，全市速生丰产林300多万亩；油脂方面：全市油脂加工企业32家，年加工能力40多万吨，占全省三分之一还多，拥有“道道全”、“义丰详”等名牌产品；棉麻方面：全市棉花种植面积50万亩，苎麻10万亩，棉麻加工企业90家，年纺织能力达50万锭，华容还被确定为全省棉花纺织产业基地县；蔬菜方面：全市蔬菜种植面积140万亩，各类加工企业183家，其中湘阴的藠头出口量占全省70%，全国的50%；茶叶方面：拥有茶园面积22万亩，年产茶叶1.5万吨，拥有“兰岭”、“中南”等有机产品品牌。
目前，全市农产品加工企业中已获得“中国驰名商标”6件，“中国名牌产品”3个，湖南著名商标55件，湖南名牌产品36个，分别占全市中国驰名商标、中国名牌产品、省著名商标、省名牌产品的85%、100%、70%和50%。
（三）组织模式不断创新，机制日趋完善。农业产业化发展过程中，组织模式也不断创新，涌现出了“公司+基地+农户”、 “企业+协会+分厂+农户”、“企业+协会+基地+农户”、“合作组织+基地+农户”、“专业批发市场+企业+农户”等模式。这些利益均沾、相互制约的组织形式，有效地推动农业产业化的发展。目前，全市龙头企业参与组建的各类农民专业合作组织312个，带动或辐射受益农户20多万户，占总农户数的19.2%。其中专业合作社57个，社员1.53万人，专业协会54个，会员3.45万人。典型的比如平江县成立了由湖南旺云米业有限公司牵头的全县优质稻种植协会，实现种植、收购、加工、销售一体化：旺云米业按年度与各村签订落实到组到户的粮食收购合同，农户送粮时凭会员证登记，收购价均高于市场10%-15%。年底决算视公司利润进行第二次分配。会员凭证按特价逐笔结付。由于利益均沾，该公司的优质稻基地由2003年的2万亩扩大到2007年的8万亩。
二、农业产业化发展促进了当地经济的发展
（一）促进了农民增收
岳阳市龙头产业化企业连接基地60万亩，带动农户10多万户，有效地拓展了农民增收的空间。近4年来，全市农民人均纯收入年均增长9.5%。2007年全市农民人均纯收入达到4325元，同比增长11.6%，其中从产业链条内获得收入1475元，占同年农民人均纯收入的34%，比上年增长25.2%。从重点调查的岳阳县芭蕉扇业有限责任公司来看，该企业拥有楠竹10万亩，杂木林基地6万亩，连接2000多家基地农户，企业在拓宽市场的同时，同样带动了周边农民增收。截至2007年末，该企业带动农户2000户，使农民增收400多万元。
（二）促进了劳动力就业
龙头产业化企业基本上都是劳动密集型企业，它们的快速发展有效地吸收了当地的富余劳动力。平江三市镇镇内有熟食加工企业50家，熟食加工为当地的主导产业，年产值4亿元左右。龙头产业化企业有效带动了当地就业，如规模较大的志成实业有限公司2007年累计安置农村剩余劳力1400余人次，带动周边1300余农户发家致富；玉丰实业有限公司下设4个分厂，吸纳员工达600多人。该镇镇长反映，目前本地基本上没有富余劳动力，每年还需要从外地吸引劳动力上千名，有效缓解了周边地区农村剩余劳动力就业问题。
（三）带动了经济发展
调查显示，目前岳阳农业产业化有效的拉动了当地经济的发展。2007年，全市农业加工企业实现销售收入249.3亿元，同比增长18.9%；完成增加值75亿元，同比增长18.4%；实现利润10亿元，同比增长 14.7%；上缴税金5.73亿元，同比增长23%。2007年全市农产品加工业产值和农业总产值之比达到1∶1，全市规模以上工业16大类主要产品中，有8大类是以农业产品为原料，占到50%。
三、农业产业化的快速发展亟待金融的有效支持
（一）企业扩大规模需要金融支持
岳阳市虽然农产品加工企业众多，但经济实力强、品牌响、市场份额大、辐射范围广的大型龙头企业少。全市1873个农产品加工企业中年产值过500万元的只有294家，仅占16%。规模不足使得企业难以获取规模收益，企业普遍存在做大作强的愿望。如华容县有棉麻规模加工企业37家，但产值过亿的仅龙腾纺织、南田纺织、华奥纺织、华青纺织四家，企业的生产能力远远不足：2007年华容棉花种植面积在60万亩左右，总产接近6万吨，而加工能力只有4万吨左右。再比如平江地处山区，具有良好的有机茶优势，是省认定的全省5个采茶重点县之一，目前共有52300亩可采茶，但目前只有连云金针和五友春螺两家品牌企业，加工能力远远不足，大部分茶叶被外县或者外地收购。
（二）产业升级和技术改造需要金融支持
调查显示：一些优势行业和龙头企业急需进行技术改造和产业升级，金融需求十分强劲。以茶叶种植为例，平江三市镇共有35个村，14000户茶农，茶叶基地21300亩，产值占了全镇产值的1/6。目前普通生态茶叶可获5000-7000元/亩的收益，但如果改造成为有机茶，收益可以翻倍，但每亩需要投入4000多元的资金，总计大约需要2000多万元的资金投入。又如坐落于汨罗的湖南加华生物科技发展有限公司，近期开发出了“用牛骨头替代螺丝钉”的医用专利技术，具有极佳的应用前景。但该公司表示当前面临的最大困难是资金不足，目前该公司在银行信贷资金1亿元，如果要启动上述医学专利项目，资金缺口至少在5000万元以上。
（三）产品收购和业务经营需要金融支持
龙头企业农产品多采用一次性收购，全年加工的模式。因此，季节性强是农业产业化企业资金需求一个突出特点。比如粮食加工企业在粮食收割的时候，需要大量的资金收购粮食；棉花加工企业在棉花成熟后，需要大量资金收购农民手中的棉花，同样，茶叶生产企业、油料生产企业都面临类似的困境。调查显示，收购资金不足是制约龙头产业化企业发展的重要制约因素，特别是对一些规模偏少，缺乏足额抵押品的产业化企业制约更加明显。
同时，龙头产业化企业一头连接着千万农户，一头连接着遍布全国乃至国外的客户，其对资金汇兑、资金结算，外汇买卖等金融服务需求也十分强劲。高效的金融服务能够有效地缩短资金占用，减少资金在途时间，提高资金使用效率。
四、金融支持农业化面临多种因素制约
（一）金融机构体制性缺陷制约了对农业产业化的金融支持
农信社、农业银行和农业发展银行是支持三农的主力军，但受体制性因素制约，三家银行协调不够，从而形成了一些金融支持领域的“真空地带”。农业银行方面：近年来，农业银行大力推进集约化经营战略，基层营业网点被撤并，信贷权限上收，对农业生产和中小型工商业活动提供的金融服务处于全面紧缩的状态。对汨罗农行典型调查发现，该行近几年贷款一直趋于压缩：2006年贷款余额比2005年减少1146万元，2007年贷款比2006年减少1166万元。农信社方面：受资金实力制约，农村信用社市场定位主要以小额农户贷款、农村个体工商户贷款和农产联保贷款为主，从期限、额度和方式上很难满足农业产业化发展的需要，特别是在支持龙头企业发展方面力不从心。农发行方面：首先，其定位主要农产品收购和流通领域，而对龙头企业的固定资产投资以及技术改造则支持不足。其次，农业发展银行信贷门槛过高，大多数企业难以进入农发行“信贷池”，对一些中小产业化企业支持不足。最后，农发行在基层经营网点不足也是制约其发挥支持农业产业企业的一个重要因素。
（二）机制不灵活制约了对农业产业化的金融支持
主要体现在以下三个方面：一是贷款手续过繁。龙头产业化企业资金需求具有短期性和季节性特点，对贷款时效性要求较高，而金融机构贷款多则半年，少则一个月，贷款下来时往往错过了资金最佳使用时间，不能发挥效益。二是贷款门槛过高。产业化龙头企业一般规模较少，普遍难以达到金融机构的要求，大部分企业由于不能得到银行贷款而处于自生自灭状况，或者转向利率更高的民间借贷寻求支持。三是责任追过严。金融机构为确保资金的安全性，普遍对信贷员实施贷款责任终身追究制度，尽职免责条款未落到实处，信贷员的惧贷心理明显。
（三）信用环境欠佳制约了对农业产业化的金融支持
调查显示，信用缺失是制约金融支持农业产业化发展的主要障碍之一。据对平江县农行调查，该行目前贷款余额5亿多（其中扶贫贷款3.8亿元），99%已成为不良贷款，而扶贫贷款中只有金寿制药有限公司的能收回，其余已全部沉淀，扶贫贷款成为了“扶贫拨款”。
信用环境欠佳还延长了上级行贷款审批期限。据岳阳县工行反映，由于该行不良资产率较高，导致贷款审批权限进一步缩小，07年前，500万以下的贷款可在市级分行审批，而现在即使100万都要报省分行。该行还反映，今年多次上报的一些小项目至今都没获批，而类似的项目在株洲等信用环境相对较好的地区早就得到批复了。该行还对今年后段的贷款营销前景不乐观，预计在从紧货币政策下，对信用环境相对较差的地区影响会更加明显。
（四）风险分散机制不健全制约农业产业化的金融支持。农业是风险相对较大、收益相对较低的行业，因此涉农贷款也面临较大的风险。比如目前全市农业龙头企业的平均产品销售利润率只有4.3%，而银行贷款年利率最低都是7.2%，企业一旦出现经营风险，由于企业自身积累能力有限，导致银行承担的风险较大。如湘阴县三塘酱厂、振湘实业、华鑫食品等企业出现经营困境后，给县工行带来损失2100万元(本金)、给县农行带来损失3587万元（本金）、给县信用联社带来损失20万元（本金）。因此，在当前广大农村还没有建立行之有效的信用评价体系和完善的信用担保体系的情况下，金融机构支持农业产业化必然受到制约。
（五）龙头企业自身也是制约金融支持力度一个重要因素。
接受调查的银行业机构反映，银行方面并不是不想支持龙头企业，龙头企业自身也是一个重要制约因素：一是部分龙头企业是从集体所有制企业演变或改制过来，所使用的土地为划拨土地，造成抵押额不足而难以获得贷款支持。二是龙头企业自身管理机制上的问题，相当一部分企业还实行家族式管理模式，财务报表更是没有达到标准化的要求，银行方面反映，一部分企业有三套报表，一套应付银行，一套应付税务，一套留给自己，财务报表的混乱状况可见一斑。三是部分龙头企业还没有彻底改制，存在产权不清的弊端，银行不敢贸然贷款。
五、相关建议
（一）金融机构要立足本地，大胆进行金融创新，加大对农业产业化金融支持力度。金融机构要发挥熟悉当地经济环境和企业经营状况的优势，充分利用企业的“软信息”，立足本地，强化创新，实现企业和自身的双赢。适当降低贷款门槛，实行信贷绿色通道，将“尽职免责”条款落到实处都是金融机构可选之策。
（二）维护金融债权，加强信用体系建设，构建良好的区域金融生态环境。 各部门要通力协作，加大金融债权的维权力度；实行失信企业黑名单和联合制裁制度，使失信者寸步难行； 人民银行要建立完善农业产业化龙头企业信用档案，减少银企合作信息不对称；要以农户信用证为依托，建立农户信用档案，搭建有效的银农合作平台。
（三）建立包括农业龙头企业在内的信用担保体系。将龙头企业纳入中小企业信用担保体系，解决农业龙头企业贷款难、担保难、抵押难的问题，降低部分银行风险。中小企业信用担保机构在与协作银行明确保证责任形式、担保资金的放大倍数、担保范围、责任分担比例等内容后，由担保机构将担保资金存入协作银行，在企业向银行申请流动资金贷款时，由银行自主决定是否发放担保贷款，贷款损失按责任分摊比例分担。
（四）通过多种手段引导、支持企业做大、做强、做优。一是加大财政资金投入力度，市、县两级财政要预算安排并逐年增加农业产业化专项资金，重点投向农业产业化经营，扶持龙头企业、重点项目和基地建设做到专款专用。二是积极利用当前我国证券市场快速发展的大好时机，争取证券部门优先受理符合条件的重点农产品加工企业上市。就岳阳而言，可重点帮扶胜景山河、福湘木业、九鼎科技、龙腾纺织、巴陵油脂等龙头企业早日上市。三是政府通过适当手段引导部分农业产业化企业兼并、重组，实现优势互补。
（作者单位：中国人民银行岳阳市中心支行调统科）