江海股份高管内幕交易自家股票被罚没48.9万元

来源 :财会信报 | 被引量 : 0次 | 上传用户:chrisfei
下载到本地 , 更方便阅读
声明 : 本文档内容版权归属内容提供方 , 如果您对本文有版权争议 , 可与客服联系进行内容授权或下架
论文部分内容阅读
  11月30日,江苏证监局公布一纸行政处罚决定书,就江海股份时任财务部长朱烨梅内幕交易自家股票的行为,决定对其“没一罚二”,合计罚没49.94万元。
  处罚决定书显示,2016年3月18日上午,江海股份董事长陈某某向董秘王某某当面提议公司2015年度利润分配和资本公积金转增股本的预案为“10转6、每10股派现1元(含税)”。随即王某某告知了财务总监王某;王某拟定了《2015年度利润分配预案》,并以邮件方式发给王某某;王某某于当日下午发给公司董监高人员审议,并发给公司年报审计师天衡会计师事务所的朱某;朱某将利润分配方案填列在江海股份2015年财务报表附注中。
  2016年3月23日上午9:56分,朱某以电子邮件方式将江海股份2015年正式财务报告发送给公司时任财务部长朱烨梅,用于将财务报告录入交易所的信息披露系统,正式财务报表附注中包含2015年度利润分配方案。同年3月28日,江海股份召开第三届董事會第九次会议,审议通过了《关于公司2015年度利润分配及资本公积转增股本的议案》,于3月30日公开披露。
  江苏证监局指出,江海股份于2016年3月30日发布年度利润分配及资本公积转增股本的内容,在公开前属于《证券法》规定的内幕信息,形成不晚于2016年3月18日,朱烨梅于3月23日知悉上述信息,为内幕信息知情人。然而,2016年3月23日至3月28日,朱烨梅使用本人证券账户,使用自有资金,用本人办公电脑下单,累计买入江海股份28.34万股,成交金额502.5万元,账面盈利16.65万元。截至调查日,上述股票尚未卖出。
  江苏证监局认定,在上述信息公开前,朱烨梅买入江海股份的行为违反《证券法》第七十三条、第七十六条第一款的规定,构成《证券法》第二百零二条所述的内幕交易情形。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度,依据《证券法》第二百零二条的规定,江苏证监局决定:没收朱烨梅违法所得16.65万元,并处以33.3万元罚款。
其他文献
(二)部分公司不应该纳入合并报表范围的却错误地纳入合并报表  【案例2】ABC会计师事务所的质控经理在对某审计项目组所审计的丙集团有限公司2016年度财务报表审计底稿检查时发现如下问题:  丙集团2016年8月31日与非关联方X公司共同出资设立C公司,其中丙集团母公司持股51%,X公司持股49%。 按照C公司章程规定,C公司董事会由7名董事组成,其中丙公司委派4名董事,X公司委派3名董事。C公司特
期刊
11月28日,成都豪能科技股份有限公司正式在上交所挂牌上市,股票簡称“豪能股份”,IPO发行价格为22.39元/股,募集5.97亿元资金。  资料显示,豪能股份于2006年成立,主营汽车变速器用同步器组件的研发、生产和销售,主要客户包括大众汽车、上汽、一汽、长安汽车、中国重汽等,并与世界知名变速器制造商德国格特拉克、德国采埃孚、日本爱信有着长期稳定的合作关系。截至2016年末,该公司总资产12.7
期刊
本报讯 11月26日,美国传媒集团梅瑞狄斯宣布,将以18.4亿美元现金收购竞争对手时代公司。时代公司成立于1922年,原是时代华纳旗下的出版部门,后于2014年被剥离上市。时代公司发行有《时代》、《财富》、《人物》、《福布斯》、《生活》、《体育画报》等在全球舆论场颇具影响力的杂志,每年还会发布财富世界500强榜单、最具影响力人物榜單等排行榜。图为时代公司杂志产品。
期刊
《猎场》中有一段话是专门讲财务职场的:“财务之路要自己一步一步走,苦要自己一口一口吃,抽筋扒皮才能脱胎换骨。除此之外,没有捷径。”在现实财务工作中,我们经常面临如下的窘境:当财务部用年度预算来考核各级部门费用时,面对超支部门的反诘,“我们销售规模已大幅改变,你们财务还用大半年前确定的数据来考核,太不合理了。”财务是否很无奈?在月度业务汇报会上,面对一个个部门走马灯似的展示汇报,一大堆原始数据让总经
期刊
本文的原意是尽可能地消除信息不对称,最大程度地还原一家上市公司,如果能帮到投资者理性投资,我们的目的就达到了。  红黄蓝是一家控股公司,旗下子公司是中国幼儿教育服务提供商。虐童和其它丑闻爆发后,其在美国纽交所上市的红黄蓝股价由26.71美元暴跌至16.45美元,跌幅38.41%。第二个交易日,股价强势反弹近10%。第三个交易日上涨23.33%。市场不讲道德,只讲回报。投资者能抄底么?红黄蓝的股价到
期刊
现实生活实践里,大多数经济学家并不具备超越普通人的理财能力。铁的事实也反复证明:“炒股必亏”简直就是经济学家的标配。  比如在学界拥有超强影响力的美国经济学家克鲁格曼,凭借自己的判断参与各种投资,最终弄得差点儿破产。国内这些经济学家就更不用说了,学术成功与投资失败几乎同样耀眼。但2017年诺贝尔经济学奖得主理查德·塞勒则不一样。塞勒专攻行为经济学,他是第一位把心理学引进到经济学领域并做出卓越成果的
期刊
11月28日,腾讯云与杭州银行签署战略合作协议,双方将在金融云、金融反欺诈、征信、精准营销等领域展开深入合作,共同带动和促进双方在全国范围内的互联网金融、电子支付业务等领域的建设和发展。腾讯公司副总裁、腾讯云总裁邱跃鹏和杭州银行党委书记、董事长陈震山等双方领导出席签约仪式。  对于此次合作,邱跃鹏表示:“腾讯金融云与杭州银行的合作是一次全方位、多层次的合作。我们将合力发挥腾讯金融云开放丰富的生态资
期刊
“新飞广告做得好,不如新飞冰箱好。”是许多人耳熟能详的一句经典广告词。但据媒体报道,河南新飞电器有限公司(以下简称“新飞电器”)、河南新飞制冷器具有限公司、河南新飞家电有限公司11月初联合发布一份重整声明称,过去几年三家公司面临市场竞争和下滑,出现持续亏损,迫于资金链压力,三家公司目前不得不停止生产活动,并于10月30日向河南新乡中级人民法院递交重整申请。  新飞前身是1964年由多家企业组建的新
期刊
P2P市场跑路已经见怪不怪,但上市公司投资的产业基金出现跑路则十分罕见。国民技术11月29日晚间披露,公司此前累计投入5亿元与深圳前海旗隆基金管理有限公司(以下简称“前海旗隆”)旗下北京旗隆医药控股有限公司(以下简称“北京旗隆”)合作设立产业投资基金,目前前海旗隆与北京旗隆相关人员失去联系,公司已于11月28日晚间向公安机关报案。  先尝甜头后被坑  资料显示,国民技术于2010年4月登陆深交所创
期刊
近日,广物控股集团所属广物金融集团与东莞银行在广州签署10亿元综合授信额度战略合作协议,成为全方位战略合作伙伴。广物金融集团董事长卢恩健与东莞银行总行副行长张孟军出席了签约仪式并致辞。  卢恩健在致辞中表示,广物金融集团作为广物控股集团创新驱动、转型升级的重要载体和抓手,一方面围绕服务于广物控股集团内部的汽车、地产、石化、能源、金属等产业发展大战略,依托股东产业背景优势,积极挖潜系统内业务;另一方
期刊