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[摘要]随着我国市场化程度的提高以及国内外贸易环境的变化，中小企业已成为我国经济发展中一支极为活跃的力量，但是由于其自身的特殊性，发展受到各方面的制约，其中融资难的问题尤为突出。从中小企业的融资现状谈起，对我国中小企业融资服务体系进行深入分析，从而找出存在的主要问题，进而提出构建和完善我国中小企业融资服务体系的措施。
[关键词]中小企业 融资 措施
中图分类号：F27 文献标识码：A 文章编号：1671--7597(2009)1010220—01
一、我国中小企业在经济发展中的重要作用
中小企业是国民经济的重要组成部分，它们在经济发展过程中发挥着不可替代的作用。我国的中小企业已经成为数量最多、比例最高的企业群体，是国民经济持续增长的主要推动力，成为扩大就业的主要渠道和加快农村城镇化进程的重要力量。
二、中小企业融资问题的现状
(一)中小企业的人才储备不够。根据有关统计，我国中小企业尚未认识到增强企业融资意识对企业发展的重要性，这和企业缺乏懂融资的人才有关。由于中小企业在人才方面的投入有限，加上中小企业基本上是家族经营，真正懂经营的不多，而懂经营的没有决策权，是当前中小企业融资难的一个原因。
(二)金融企业对中小企业的支持不够。由于中小企业的经营管理水平不一样，企业所生产的产品是否畅销，是国家大力发展的产品，还是已经是国家限制发展的产品，作为银行也不愿意下力气去做调研，所以想获得银行的资金支持是很不容易的。据统计，我国大部分中小企业很难获得银行的支持，全国只有一成的中小企业而且是经营比较好的中小企业，可以获得银行的支持。绝大部分的中小企业因为资金短缺，其发展受到了很大的影响。
(三)中小企业上市比较困难。中小企业通过上市来融资，这条路比较艰难，原因是多方面的。其中最直接的原因就是，中小企业没有建立现代经营制度，没有一套完整的财务制度，从而导致中小企业的财务现状比较混乱，很难达到上市的要求。即使有的中小企业，在经营上做的比较好，由于企业生产的产品是受国家限制的，因此企业上市融资是不允许的。
(四)中小企业亏损面大，负债高。现实情况是我国的中小企业，由于其经营情况不是很好。尤其在今天，在金融危机的影响下，中小企业的亏损面比较大，据不完全统计全国的中小企业的亏损面将近80％，远高于大型企业。由于历史原因，中小企业的负债也比较高，其中有的中小企业的负债率在60％-70％左右，有相当一部分中小企业的负债率高达80％以上，在这种情况下，获得银行的中长期贷款是根难的。
(五)企业综合素质低。短缺经济条件下，中小企业利用早期市场的不健全，其发展是比较迅猛的。买方市场形成后，市场机制比较完善，中小企业存在的问题就暴露出来了。自我管理比较差和高级管理人才的缺乏，不注意引进先进的设备，缺乏创新意识，难以吸引高水平的人才。尤其是产业结构不合理，专业化不够，分工不细，在低层次的基础上重复建设，生产的产品属于市场边缘化的产品，国家不支持。在这样的情况下，获得金融企业的支持是很难的。
三、解决我国中小企业融资难的制度选择
(一)充分发挥“政府主导”的作用。从以上分析可以看出，中小企业融资难实际上是自发的市场机制所产生的市场失灵的一种体现，若要良好解决这一问题，政府的干预成为必然。如美国、英国、日本的国民经济中中小企业的比重都超过90％。它们在发展中都或多或少的也遇到了融资方面的困难。但是，其政府为其提供了各种各样的支持，使中小企业融资问题得到解决。因此我们也完全有理由相信，通过在政策上进行调整和中小企业自身的完善，同样会使我国中小企业的融资问题得到很好的解决。
(二)建立健全扶持中小企业融资的法规。立法先行是发达国家规范和扶持中小企业融资行为的重要措施。如美国联邦政府为扶持中小企业的发展制定了《中小企业法》、《中小企业投资法》等一系列法律法规。我国也应采取综合治理的措施，建立有中国特色的中小企业金融支持体系。只有这样，中小企业的经营和融资才能得到法律的保障，使许多支持中小企业融资的具体办法和措施进入实质性的操作阶段。
(三)重新整合我国的中小企业金融支持体系，并加快其建设速度。我国的中小企业金融支持体系无论从功能上还是规模上都存在着很大的欠缺，远近不能适应我国中小企业过大的发展要求。为此，首先应该对其进行重新整合，在此基础上加快其建设的速度和效率。我们应做到：第一，赋予我国现有的政策性金融机构以新的职能，即支持中小企业发展。第二，重构中小企业信用担保体系。第三，构建与中小企业融资相关的服务体系。第四，发展地区性中小银行。第五，成立民间担保公司。第六，设立专门的政府机构为中小企业提供贷款担保。只有这样，中小企业在融资过程中的许多问题才能得到妥善解决。
(四)充分利用各种基金，促进中小企业发展。世界许多国家专门为中小企业服务的基金很多，如中小企业信用担保基金、特定用途基金、中小企业互助基金等。当然，我国也建立了许多旨在支持中小企业发展的基金。这些基金既有政府组建的，也有民间团体组建的，既有国内的，也有国际的。为此，应该在政府的引导下，建立多层次、全方位、多结构、立体化的支持中小企业发展的社会基金体系和专门基金。
(五)推进信用体系建设，提高企业综合能力。由于在现阶段，中小企业融资的主要途径是来自银行的贷款，因此，未能建立良好的中小企业信用体系是造成融资难的主要原因之一。这一环节中，势必比一些大中型企业多付出一些成本，但应看到，多付出的成本是暂时的，长久的受益才会是主体。
建设好信用体系的同时，更应当注重提高自身的综合能力，不断进行产业结构调整。加快建立企业在整个产业分工链中的位置，切实加快创业投资的发展，提高管理水平和技术创新能力，更新设备：勇于创新，招收相应的技术人才；调整产业组织，优化社会分工和专业化程度的提升，从而达到企业的配置优化，为取得银行的金融支持而做好自身的努力。
综上所述，解决中小企业融资难的问题，是一项复杂的系统工程，需要国家各方面的努力。企业必须提高自身的信用度，建立良好的信誉，并在此基础上适当的利用金融资源。政府则需要加大主导作用，提供相关的政策，建立健全法律法规，拓宽中小企业的融资渠道，整合中小企业金融支持体系，充分利用社会基金等，建立现代企业制度，完善企业法人治理结构，规范公司经营行为，提出构建和完善我国中小企业融资服务体系的措施，从而达到融资的目的。
[关键词]中小企业 融资 措施
中图分类号：F27 文献标识码：A 文章编号：1671--7597(2009)1010220—01
一、我国中小企业在经济发展中的重要作用
中小企业是国民经济的重要组成部分，它们在经济发展过程中发挥着不可替代的作用。我国的中小企业已经成为数量最多、比例最高的企业群体，是国民经济持续增长的主要推动力，成为扩大就业的主要渠道和加快农村城镇化进程的重要力量。
二、中小企业融资问题的现状
(一)中小企业的人才储备不够。根据有关统计，我国中小企业尚未认识到增强企业融资意识对企业发展的重要性，这和企业缺乏懂融资的人才有关。由于中小企业在人才方面的投入有限，加上中小企业基本上是家族经营，真正懂经营的不多，而懂经营的没有决策权，是当前中小企业融资难的一个原因。
(二)金融企业对中小企业的支持不够。由于中小企业的经营管理水平不一样，企业所生产的产品是否畅销，是国家大力发展的产品，还是已经是国家限制发展的产品，作为银行也不愿意下力气去做调研，所以想获得银行的资金支持是很不容易的。据统计，我国大部分中小企业很难获得银行的支持，全国只有一成的中小企业而且是经营比较好的中小企业，可以获得银行的支持。绝大部分的中小企业因为资金短缺，其发展受到了很大的影响。
(三)中小企业上市比较困难。中小企业通过上市来融资，这条路比较艰难，原因是多方面的。其中最直接的原因就是，中小企业没有建立现代经营制度，没有一套完整的财务制度，从而导致中小企业的财务现状比较混乱，很难达到上市的要求。即使有的中小企业，在经营上做的比较好，由于企业生产的产品是受国家限制的，因此企业上市融资是不允许的。
(四)中小企业亏损面大，负债高。现实情况是我国的中小企业，由于其经营情况不是很好。尤其在今天，在金融危机的影响下，中小企业的亏损面比较大，据不完全统计全国的中小企业的亏损面将近80％，远高于大型企业。由于历史原因，中小企业的负债也比较高，其中有的中小企业的负债率在60％-70％左右，有相当一部分中小企业的负债率高达80％以上，在这种情况下，获得银行的中长期贷款是根难的。
(五)企业综合素质低。短缺经济条件下，中小企业利用早期市场的不健全，其发展是比较迅猛的。买方市场形成后，市场机制比较完善，中小企业存在的问题就暴露出来了。自我管理比较差和高级管理人才的缺乏，不注意引进先进的设备，缺乏创新意识，难以吸引高水平的人才。尤其是产业结构不合理，专业化不够，分工不细，在低层次的基础上重复建设，生产的产品属于市场边缘化的产品，国家不支持。在这样的情况下，获得金融企业的支持是很难的。
三、解决我国中小企业融资难的制度选择
(一)充分发挥“政府主导”的作用。从以上分析可以看出，中小企业融资难实际上是自发的市场机制所产生的市场失灵的一种体现，若要良好解决这一问题，政府的干预成为必然。如美国、英国、日本的国民经济中中小企业的比重都超过90％。它们在发展中都或多或少的也遇到了融资方面的困难。但是，其政府为其提供了各种各样的支持，使中小企业融资问题得到解决。因此我们也完全有理由相信，通过在政策上进行调整和中小企业自身的完善，同样会使我国中小企业的融资问题得到很好的解决。
(二)建立健全扶持中小企业融资的法规。立法先行是发达国家规范和扶持中小企业融资行为的重要措施。如美国联邦政府为扶持中小企业的发展制定了《中小企业法》、《中小企业投资法》等一系列法律法规。我国也应采取综合治理的措施，建立有中国特色的中小企业金融支持体系。只有这样，中小企业的经营和融资才能得到法律的保障，使许多支持中小企业融资的具体办法和措施进入实质性的操作阶段。
(三)重新整合我国的中小企业金融支持体系，并加快其建设速度。我国的中小企业金融支持体系无论从功能上还是规模上都存在着很大的欠缺，远近不能适应我国中小企业过大的发展要求。为此，首先应该对其进行重新整合，在此基础上加快其建设的速度和效率。我们应做到：第一，赋予我国现有的政策性金融机构以新的职能，即支持中小企业发展。第二，重构中小企业信用担保体系。第三，构建与中小企业融资相关的服务体系。第四，发展地区性中小银行。第五，成立民间担保公司。第六，设立专门的政府机构为中小企业提供贷款担保。只有这样，中小企业在融资过程中的许多问题才能得到妥善解决。
(四)充分利用各种基金，促进中小企业发展。世界许多国家专门为中小企业服务的基金很多，如中小企业信用担保基金、特定用途基金、中小企业互助基金等。当然，我国也建立了许多旨在支持中小企业发展的基金。这些基金既有政府组建的，也有民间团体组建的，既有国内的，也有国际的。为此，应该在政府的引导下，建立多层次、全方位、多结构、立体化的支持中小企业发展的社会基金体系和专门基金。
(五)推进信用体系建设，提高企业综合能力。由于在现阶段，中小企业融资的主要途径是来自银行的贷款，因此，未能建立良好的中小企业信用体系是造成融资难的主要原因之一。这一环节中，势必比一些大中型企业多付出一些成本，但应看到，多付出的成本是暂时的，长久的受益才会是主体。
建设好信用体系的同时，更应当注重提高自身的综合能力，不断进行产业结构调整。加快建立企业在整个产业分工链中的位置，切实加快创业投资的发展，提高管理水平和技术创新能力，更新设备：勇于创新，招收相应的技术人才；调整产业组织，优化社会分工和专业化程度的提升，从而达到企业的配置优化，为取得银行的金融支持而做好自身的努力。
综上所述，解决中小企业融资难的问题，是一项复杂的系统工程，需要国家各方面的努力。企业必须提高自身的信用度，建立良好的信誉，并在此基础上适当的利用金融资源。政府则需要加大主导作用，提供相关的政策，建立健全法律法规，拓宽中小企业的融资渠道，整合中小企业金融支持体系，充分利用社会基金等，建立现代企业制度，完善企业法人治理结构，规范公司经营行为，提出构建和完善我国中小企业融资服务体系的措施，从而达到融资的目的。