家庭资产状况分析
　　
　　于先生目前家庭财务状况诊断分析：
　　流动性比率过低，紧急备用金准备不足　于先生家庭目前的活期存款及现金3000元，而每月日常支出要8500元。一旦家庭发生失业、收入减少、紧急医疗或其他特殊事故，流动资产甚至无力应付1个月的日常开支，建议将紧急备用金调增至30000元。
　　资产集中投资于股市，风险高，收益率不稳定　虽然于先生家庭的净资产投资率达到理想经验数值，但于先生除与弟弟共同拥有的一套投资类房产外，其余家庭资产几乎全部投资于股市，受股市波动影响很大，目前因遭遇金融风暴，资产严重缩水。于先生应尽早制订合理的资产优化配置方案，以平滑风险，提高投资收益率。
　　家庭收支不平衡，应适当控制支出　于先生家庭目前虽然没有负债，但支出却大于收入，导致生息资产不断减少。鉴于目前家庭财务情况，于先生夫妇应合理控制消费，维持收支平衡。建议合理安排旅行计划，每年安排境内游和境外游各一次，在不影响生活质量的前提下控制支出。此外，养成记账习惯也可以有效帮助于先生家庭减少不必要的日常开支。
　　
　　理财目标分析
　　
　　于先生希望达到的三个理财目标如下：
　　第一目标：为母亲购置一套电梯房，让母亲出行更加方便；
　　第二目标：储备养老金，希望60岁退休后能达到相当于目前每月6000元的花销水平，并希望能够保障医疗费用无忧；
　　第三目标：购买一辆15万元左右的车子方便出行、出游。
　　实现于先生以上三个理财目标需要解决两个问题：
　　一、如何实现购房：出售现有房产给母亲换购新房，还是抛售基金购买新房；
　　二、家庭资产集中投资于股市，在目前股市跌跌不休的情况下，如何增加家庭收入以实现各项理财目标。
　　
　　理财建议
　　
　　换购新房盘活资产　考虑到目前股指已跌破1800点，国际金融危机未见好转迹象，短期内股指大幅反弹的可能性较小。与此同时，近期房价总体虽然也有一定下跌，但因楼而异，质地较好的楼盘受影响较小。国家连续出台救市政策，对房市也有一定的提振作用。因而，对于先生家庭来说，目前出售现有房产换购新房更为可行。
　　建议于先生与弟弟协商，出售共有房产，由于先生购买小户型电梯房，兄弟共同承担母亲日常生活费用及医疗费用。以目前房价测算，于先生可以在靠近自己居住地的成熟社区购买一套单价在1.5万元／平方米左右的小户型电梯房供母亲居住。总价控制在90万元左右。另外兄弟俩每人支付母亲1000元／月作为日常开销。
　　于先生在购买新房时可以考虑首付80万元，另外公积金贷款10万元，贷款期限10年，等额本息每月还款约1000元。这部分还款只要利用于先生夫妇公积金账户中的余额每月冲还贷即可，不会增加家庭支出，同时盘活了10万元资产。
　　通过换房，于先生家庭将增加生息资产50万元。这将为于先生家庭增加收入和实现其他理财目标创造可能。 优化资产配置提高资产收益根据自身的实际情况优化资产配置是获得长期稳定收益的重要原则。根据于先生家庭目前的实际情况，建议投资50％的债券类资产与50％的股票类资产。以后随着年龄的增长，风险承受能力逐渐降低，于先生可以每过5年调增债券类资产占比10％。
　　通过换房盘活的50万元资金可全部投资于债券类资产，原有的18万元定期存款年内到期后除2.7万元调整为紧急备用金外，可将其中10万元也投资于债券类资产。将前期投资的105万股票型基金中的29万元赎回转投债券类资产。5万元海外基金对A股股票和基金有分散风险的作用，可以继续长期持有。待股市起稳逐步上升后，若股票类资产增值导致比重增加，应继续赎回股票类资产转投债券类资产，以保持股票类资产与债券类资产占比相同(每年调整一次)。
　　通过优化资产配置，从长期来看，到于先生60岁退休的12年，家庭总资产的年平均收益率预计可达到7.5％左右。于先生家庭每年可增加的理财收入平均为13万元左右。