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摘要：山东省聊城地区的烟店镇是中国工业轴承制造与销售基地，与瓦房店、哈尔滨、洛阳并称中国四大轴承基地。烟店轴承起源于三十年前，农民在农闲时间走村串户收购废旧轴承，所以在发展之初是对旧货的翻新，怀着一种补贴家用的农民式的简单思路。如今烟店镇的轴承业已经发展的初具规模，现以此例对小微企业贷款专项金融债政策施行后对小微企业的影响做出探究与分析。
关键词：小微企业；融资；银企双赢
中图分类号：F83文献标识码：A文章编号：1672-3198（2012）23-0134-02
1小微企业在国民发展中的作用
1.1我国小微企业整体状况
小微企业由小型企业、微型企业、家庭作坊和个体工商户组成，被誉为我国经济发展中的“毛细血管”。虽然他们规模小，但是数量庞大，是国民经济发展中不可或缺的环节，是推动经济发展、技术创新的重要动力，是解决就业、维护社会和谐稳定的重要力量。目前，我国小微企业已经超过4000万家，其中包括3700多万家个体工商户，吸纳了2亿多的就业人口。小微企业分布在国民经济的各个行业，创造了60%的国内生产总值、50%的税收和80%的就业岗位。
1.2烟店镇轴承企业的概况
在轴承之乡的烟店镇，70%的企业属于微型企业，20%的属于小型企业，10%属于中型企业。从三十年前的半夜三更偷着交易的鬼市，到如今中国四大轴承基地之一，这其中的艰辛也许只有烟店商人才能真正阐述清楚。目前烟店镇轴承加工业已成为当地政府的主要税收来源之一，其不仅解决了本乡镇的农村剩余劳动力的就业问题，还为临近乡镇提供了大量就业岗位，使附近乡村的年轻劳动力不再承受背井离乡之苦。
2小微企业的生存环境
2.1小微企业在发展中的经济环境
作为国民经济的重要组成部分，小微企业的生存状态直接关系到国民经济的健康发展，但复杂多变的国内外经济形势，让大多数小微企业一直在浪尖上跳舞。据国家统计局对全国3.9万户规模以下工业企业抽样调查，今年一季度，工业小型微型企业经营状况好或很好的比例仅为21.1%，比去年底下降了1.7个百分点。其中，微型企业经营状况好或很好的比例仅为18.3%。企业普遍反映，目前出现了“订单荒”，尤其是广东、浙江、重庆等地制造业出口企业，订单普遍减少了20%到30%。
2011年下半年以来，在中国经济开始步入低速增长与结构转型相结合的新历史时期后，作为中国经济最活跃的群体也是最脆弱的群体，广大小微企业受用工成本大幅上升、原材料成本明显上涨、订单量减少以及资金链紧张等困扰，正处在“温水煮蛙”的艰难处境。当前小微企业面临的主要困难包括原材料价格、企业用工、能源资源价格和企业融资成本上涨，受国家宏观调控政策正面冲击的高耗能、高污染、建筑业、房地产业经营上的困难，以及2011年以来美国、欧洲、日本、中东、北非等海外市场动荡，国内市场也由于多重因素叠加的影响，使一些小微企业的利润空间收窄。
2.2税收优惠
为鼓励金融机构对小型、微型企业提供金融支持，促进小型、微型企业发展，自2011年11月1日起至2014年10月31日止，对金融机构与小型、微型企业签订的借款合同涉及的印花税，予以免征。
2.3政策优惠
银监会于2011年5月份印发了被称作“银十条”的《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》；
2011年10月12日，国务院常务会议研究确定了九条支持小型和微型企业发展的金融、财税政策措施，被称为“国九条”；
2011年10月25日，银监会发布了《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》（以下简称《通知》）。为了拓宽商业银行对小微企业贷款的资金来源，《通知》允许商业银行发行“小型微型企业贷款专项金融债”，要求银行发行金融债所筹资金全部用于发放小微企业贷款。
3小微企业面临的融资困境
3.1与银行的打交道成本高
在烟店镇调研中发现一个普遍的问题，在贷款中存在“打交道成本”。被访者一听到贷款的问题，绝大部分第一个反应就是：“那是要找熟人给银行送礼的。”经调查，当地的融资缺口相对较大，贷款资源供不应求，埋下了这股不良风气。而通过跟银行内部人员的交谈证实，要贷款先送礼确有其事。“贷款要托人送礼”的观念在当地企业主心里已经根深蒂固，这股心理阴影在企业主贷款中也形成了一种无形的障碍。
3.2抵押物少
小微企业由于固定资产较少，大部分的资金都用在企业运营之中，可以作为抵押物也比较少。如果选择担保公司，则会增加其贷款成本，降低了贷款本身应发挥的作用。而银行也需要对自身的运营负责任，所以这是小微企业贷款的另一障碍。
3.3贷款银行选择面狭窄
在调研过程中发现，企业主贷款大部分都是来源于当地的农村信用社。第一，农村信用社作为国家专门针对农民政策性银行，自身有很多符合农村企业主利益的优惠政策。第二，农村信用社的审查条件相对宽松，用户口本作为抵押进行三户联保便可贷到三万块钱，而工商银行的审查相对严格，小微企业主必需有营业执照才能贷到款，而当地有营业执照的企业只占到40%左右。
4小微企业自身存在的问题
第一，小微企业中大部分资产规模较小，一部分在创业起步阶段的小微企业甚至都没有工商营业执照，自身的经营管理很不规范。而在很多银行获得贷款的基本一项就是要有工商营业执照。
第二，尽管2008年的金融危机已过去将近4年，但其影响是深远的，通过与当地企业主交流，2008年金融危机后，企业生意大受打击，出口量大大减少，轴承销量一直处于低位，这无形给企业还贷造成压力，使得企业的还贷能力大大降低，很多银行出于对企业还贷能力的考虑，而选择不贷款给这样的企业，以降低风险。 第三，银行的还款方式大多为每月支付，而同烟店的企业主交流得知，长久以来，他们的轴承出货后，并不是马上收回货款，大多为一季度一结或者一年一结，这就给他们每月还款造成了压力，所以很多企业主选择向熟人或亲戚借款因为本息可选择一次还清，而不是选择银行贷款。
第四，烟店镇大部分企业主文化水平不高，很多人都是抓住了改革开放时的时机，凭着灵光的生意头脑逐渐发展起来的。但是，在如今的信息化时代，主动获取有用信息的能力已经在企业家素养中占有越来越重要的角色。在调研中发现，烟店镇几乎每家企业都安装了宽带，但互联网的主要功能仅是娱乐而已，很少有人会有意识的去关注国家的经济走向，政策的倾斜方向，企业家素养比较差。
5银行不愿意贷款给小微企业的原因
（1）通过与银行工作人员的交谈得知，银行不愿意贷款给小微企业的根本原因是控制风险，由于小微企业普遍缺乏抵押物，加之自身规模较小，其稳定性也远远低于大的企业。其一旦破产或者企业主跑路，银行就要承担所有的损失。尽管国家有政策鼓励银行贷款给小微企业，但银行并不是慈善机构，不会做赔本的买卖，所以政策实行起来非常困难。同时相比于浦发银行、中信银行、兴业银行等股份制银行，四大国有银行更加不愿意贷款给小微企业，由于种种原因四大国有银行与很多资产雄厚的国有企业有着良好的合作关系，更不愿意啃小微企业这块难啃的骨头，而浦发银行、中信银行、兴业银行等股份制银行掌握的资源有限，相对四大国有银行更愿意开垦这方面的业务。
（2）信息不对。很多小微企业都没有一个规范的会计账本，即使有账本也不具有完全的可信性。银行很难获得其准确的资产状况。
（3）对小微企业的贷款成本高。小微企业一般贷款额度比较低，而银行工作人员要对其进行与大企业相同的资格审核程序，其中的人工成本相同，而受益却相差很大，银行作为一种盈利性企业，也要考虑自身的成本与收益问题。
6解决办法
6.1政府
（1）健全政府担保和再担保体系。小微企业由于自身担保能力低，与选择担保公司进行担保又会隐性增加贷款的利率。如果地方政府可以用地方财政，或者中央拨款等方式，由政府与银行共同承担对小微企业贷款中的风险，可以有效的缓解小微企业贷款困难的问题。
（2）建立小微企业政策性银行。我国有建设银行、农业银行、招商银行等专门的政策性银行，政府也可以针对小微企业的专项特殊需要，提供由国家和银行共同承担风险的方式，来为拥有良好发展前景的小微企业提供低担保的专项贷款，为小微企业的起步提供有力的资金支持，保证优秀的企业不会因为资金的问题而被扼杀在襁褓之中。
（3）通过政府采购支持小微企业资金回收。政府能够对于产品质量良好，企业的发展方向符合可持续发展理念，政府的采购订单即可作为一种抵押担保，来为小微企业的融资提供一种新的融资渠道。
6.2企业自身
（1）加大研发力度，争取开创个人品牌。在调研中发现，烟店镇的轴承业多为贴牌生产。只有很少的几家企业是有自己的品牌。轴承的加工工艺在烟店镇已经是很成熟。如果只是替别人做贴牌生产，就算做的质量很好，但如果企业一旦解除合同，那么就将要面对无单的闲置状态。所以，只有打出属于自己的品牌，才能在市场站稳自己的位置，增强企业应对风险的能力。
（2）提高企业家素质，建立企业家意识。在烟店镇，创业人大部分是在改革开放后乘着政策的东风，凭借着自己的商业智慧办的农民企业家。虽然现在富起来，但其本身所具有的小富即安的农民思维却是很难更改的。看到自己的日子与以前种田靠天吃饭的生活已经是天壤之别，目前年收入达到几百万，已是上辈人想都不敢想的事情。能这样衣食无忧的生活，对他们来说已经是非常满足，所以，对于企业的进一步发展并没有过高的期盼。我们应该对中投入一部分“鲶鱼”，唤起他们的危机感，以促进小微企业的进一步发展。
6.3银行
（1）创新服务项目，优化金融服务环境。首先要把贷款的优惠政策尽量传达到企业主，帮助企业主了解最新的贷款政策。同时银行应尽量帮助企业主进行经营，帮助企业主进行财务管理。
（2）健全对小微企业的评价体系。针对地区比较集中的一些组织结构大体相同或相近的小微企业构造一个标准化的标准，这样就可以提高评估效率，降低对小微企业的贷款评成本。
7结语
小微企业作为我国经济结构中重要的组成部分，但由于融资困难使小微企业难以有更稳定的发展环境。而我国的银行，本身掌控了社会上绝大部分的空余资金，银行也在为这部分闲余资金寻找一个可以获得回报的投资方式。如果银行能够将这部分资金贷给小微企业，一方面，小微企业能够得到发展所需要的资金，另一方面，银行能够得到预期的贷款利息。这本是一件银企双赢的事情，但最重要的就是银行要规避小微企业本身的经营不稳定所带来的风险，而小微企业要努力寻找能得到银行认同的抵押品。所以，银行在给小微企业提供贷款的同时，后期的贷款使用状况调查也应该即使跟进，为企业提供必要的战略咨询，一方面能促进小微企业的成长，同时也可以降低银行的贷款风险。仅仅局限于政府的政策，而不真正的与银行分担风险，很难实现预期的效果。
参考文献
［1］杨海珍．资本外逃——国际趋势与中国问题［M］.北京：中国金融出版社，2005.
［2］周时奋，陈琳.把钱贷给谁［M］.北京：中信出版社，2011.
［3］朱小群.小微企业政府金融支持急需创新［N］.中华工商时报，2012-04-25.
关键词：小微企业；融资；银企双赢
中图分类号：F83文献标识码：A文章编号：1672-3198（2012）23-0134-02
1小微企业在国民发展中的作用
1.1我国小微企业整体状况
小微企业由小型企业、微型企业、家庭作坊和个体工商户组成，被誉为我国经济发展中的“毛细血管”。虽然他们规模小，但是数量庞大，是国民经济发展中不可或缺的环节，是推动经济发展、技术创新的重要动力，是解决就业、维护社会和谐稳定的重要力量。目前，我国小微企业已经超过4000万家，其中包括3700多万家个体工商户，吸纳了2亿多的就业人口。小微企业分布在国民经济的各个行业，创造了60%的国内生产总值、50%的税收和80%的就业岗位。
1.2烟店镇轴承企业的概况
在轴承之乡的烟店镇，70%的企业属于微型企业，20%的属于小型企业，10%属于中型企业。从三十年前的半夜三更偷着交易的鬼市，到如今中国四大轴承基地之一，这其中的艰辛也许只有烟店商人才能真正阐述清楚。目前烟店镇轴承加工业已成为当地政府的主要税收来源之一，其不仅解决了本乡镇的农村剩余劳动力的就业问题，还为临近乡镇提供了大量就业岗位，使附近乡村的年轻劳动力不再承受背井离乡之苦。
2小微企业的生存环境
2.1小微企业在发展中的经济环境
作为国民经济的重要组成部分，小微企业的生存状态直接关系到国民经济的健康发展，但复杂多变的国内外经济形势，让大多数小微企业一直在浪尖上跳舞。据国家统计局对全国3.9万户规模以下工业企业抽样调查，今年一季度，工业小型微型企业经营状况好或很好的比例仅为21.1%，比去年底下降了1.7个百分点。其中，微型企业经营状况好或很好的比例仅为18.3%。企业普遍反映，目前出现了“订单荒”，尤其是广东、浙江、重庆等地制造业出口企业，订单普遍减少了20%到30%。
2011年下半年以来，在中国经济开始步入低速增长与结构转型相结合的新历史时期后，作为中国经济最活跃的群体也是最脆弱的群体，广大小微企业受用工成本大幅上升、原材料成本明显上涨、订单量减少以及资金链紧张等困扰，正处在“温水煮蛙”的艰难处境。当前小微企业面临的主要困难包括原材料价格、企业用工、能源资源价格和企业融资成本上涨，受国家宏观调控政策正面冲击的高耗能、高污染、建筑业、房地产业经营上的困难，以及2011年以来美国、欧洲、日本、中东、北非等海外市场动荡，国内市场也由于多重因素叠加的影响，使一些小微企业的利润空间收窄。
2.2税收优惠
为鼓励金融机构对小型、微型企业提供金融支持，促进小型、微型企业发展，自2011年11月1日起至2014年10月31日止，对金融机构与小型、微型企业签订的借款合同涉及的印花税，予以免征。
2.3政策优惠
银监会于2011年5月份印发了被称作“银十条”的《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》；
2011年10月12日，国务院常务会议研究确定了九条支持小型和微型企业发展的金融、财税政策措施，被称为“国九条”；
2011年10月25日，银监会发布了《中国银监会关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》（以下简称《通知》）。为了拓宽商业银行对小微企业贷款的资金来源，《通知》允许商业银行发行“小型微型企业贷款专项金融债”，要求银行发行金融债所筹资金全部用于发放小微企业贷款。
3小微企业面临的融资困境
3.1与银行的打交道成本高
在烟店镇调研中发现一个普遍的问题，在贷款中存在“打交道成本”。被访者一听到贷款的问题，绝大部分第一个反应就是：“那是要找熟人给银行送礼的。”经调查，当地的融资缺口相对较大，贷款资源供不应求，埋下了这股不良风气。而通过跟银行内部人员的交谈证实，要贷款先送礼确有其事。“贷款要托人送礼”的观念在当地企业主心里已经根深蒂固，这股心理阴影在企业主贷款中也形成了一种无形的障碍。
3.2抵押物少
小微企业由于固定资产较少，大部分的资金都用在企业运营之中，可以作为抵押物也比较少。如果选择担保公司，则会增加其贷款成本，降低了贷款本身应发挥的作用。而银行也需要对自身的运营负责任，所以这是小微企业贷款的另一障碍。
3.3贷款银行选择面狭窄
在调研过程中发现，企业主贷款大部分都是来源于当地的农村信用社。第一，农村信用社作为国家专门针对农民政策性银行，自身有很多符合农村企业主利益的优惠政策。第二，农村信用社的审查条件相对宽松，用户口本作为抵押进行三户联保便可贷到三万块钱，而工商银行的审查相对严格，小微企业主必需有营业执照才能贷到款，而当地有营业执照的企业只占到40%左右。
4小微企业自身存在的问题
第一，小微企业中大部分资产规模较小，一部分在创业起步阶段的小微企业甚至都没有工商营业执照，自身的经营管理很不规范。而在很多银行获得贷款的基本一项就是要有工商营业执照。
第二，尽管2008年的金融危机已过去将近4年，但其影响是深远的，通过与当地企业主交流，2008年金融危机后，企业生意大受打击，出口量大大减少，轴承销量一直处于低位，这无形给企业还贷造成压力，使得企业的还贷能力大大降低，很多银行出于对企业还贷能力的考虑，而选择不贷款给这样的企业，以降低风险。 第三，银行的还款方式大多为每月支付，而同烟店的企业主交流得知，长久以来，他们的轴承出货后，并不是马上收回货款，大多为一季度一结或者一年一结，这就给他们每月还款造成了压力，所以很多企业主选择向熟人或亲戚借款因为本息可选择一次还清，而不是选择银行贷款。
第四，烟店镇大部分企业主文化水平不高，很多人都是抓住了改革开放时的时机，凭着灵光的生意头脑逐渐发展起来的。但是，在如今的信息化时代，主动获取有用信息的能力已经在企业家素养中占有越来越重要的角色。在调研中发现，烟店镇几乎每家企业都安装了宽带，但互联网的主要功能仅是娱乐而已，很少有人会有意识的去关注国家的经济走向，政策的倾斜方向，企业家素养比较差。
5银行不愿意贷款给小微企业的原因
（1）通过与银行工作人员的交谈得知，银行不愿意贷款给小微企业的根本原因是控制风险，由于小微企业普遍缺乏抵押物，加之自身规模较小，其稳定性也远远低于大的企业。其一旦破产或者企业主跑路，银行就要承担所有的损失。尽管国家有政策鼓励银行贷款给小微企业，但银行并不是慈善机构，不会做赔本的买卖，所以政策实行起来非常困难。同时相比于浦发银行、中信银行、兴业银行等股份制银行，四大国有银行更加不愿意贷款给小微企业，由于种种原因四大国有银行与很多资产雄厚的国有企业有着良好的合作关系，更不愿意啃小微企业这块难啃的骨头，而浦发银行、中信银行、兴业银行等股份制银行掌握的资源有限，相对四大国有银行更愿意开垦这方面的业务。
（2）信息不对。很多小微企业都没有一个规范的会计账本，即使有账本也不具有完全的可信性。银行很难获得其准确的资产状况。
（3）对小微企业的贷款成本高。小微企业一般贷款额度比较低，而银行工作人员要对其进行与大企业相同的资格审核程序，其中的人工成本相同，而受益却相差很大，银行作为一种盈利性企业，也要考虑自身的成本与收益问题。
6解决办法
6.1政府
（1）健全政府担保和再担保体系。小微企业由于自身担保能力低，与选择担保公司进行担保又会隐性增加贷款的利率。如果地方政府可以用地方财政，或者中央拨款等方式，由政府与银行共同承担对小微企业贷款中的风险，可以有效的缓解小微企业贷款困难的问题。
（2）建立小微企业政策性银行。我国有建设银行、农业银行、招商银行等专门的政策性银行，政府也可以针对小微企业的专项特殊需要，提供由国家和银行共同承担风险的方式，来为拥有良好发展前景的小微企业提供低担保的专项贷款，为小微企业的起步提供有力的资金支持，保证优秀的企业不会因为资金的问题而被扼杀在襁褓之中。
（3）通过政府采购支持小微企业资金回收。政府能够对于产品质量良好，企业的发展方向符合可持续发展理念，政府的采购订单即可作为一种抵押担保，来为小微企业的融资提供一种新的融资渠道。
6.2企业自身
（1）加大研发力度，争取开创个人品牌。在调研中发现，烟店镇的轴承业多为贴牌生产。只有很少的几家企业是有自己的品牌。轴承的加工工艺在烟店镇已经是很成熟。如果只是替别人做贴牌生产，就算做的质量很好，但如果企业一旦解除合同，那么就将要面对无单的闲置状态。所以，只有打出属于自己的品牌，才能在市场站稳自己的位置，增强企业应对风险的能力。
（2）提高企业家素质，建立企业家意识。在烟店镇，创业人大部分是在改革开放后乘着政策的东风，凭借着自己的商业智慧办的农民企业家。虽然现在富起来，但其本身所具有的小富即安的农民思维却是很难更改的。看到自己的日子与以前种田靠天吃饭的生活已经是天壤之别，目前年收入达到几百万，已是上辈人想都不敢想的事情。能这样衣食无忧的生活，对他们来说已经是非常满足，所以，对于企业的进一步发展并没有过高的期盼。我们应该对中投入一部分“鲶鱼”，唤起他们的危机感，以促进小微企业的进一步发展。
6.3银行
（1）创新服务项目，优化金融服务环境。首先要把贷款的优惠政策尽量传达到企业主，帮助企业主了解最新的贷款政策。同时银行应尽量帮助企业主进行经营，帮助企业主进行财务管理。
（2）健全对小微企业的评价体系。针对地区比较集中的一些组织结构大体相同或相近的小微企业构造一个标准化的标准，这样就可以提高评估效率，降低对小微企业的贷款评成本。
7结语
小微企业作为我国经济结构中重要的组成部分，但由于融资困难使小微企业难以有更稳定的发展环境。而我国的银行，本身掌控了社会上绝大部分的空余资金，银行也在为这部分闲余资金寻找一个可以获得回报的投资方式。如果银行能够将这部分资金贷给小微企业，一方面，小微企业能够得到发展所需要的资金，另一方面，银行能够得到预期的贷款利息。这本是一件银企双赢的事情，但最重要的就是银行要规避小微企业本身的经营不稳定所带来的风险，而小微企业要努力寻找能得到银行认同的抵押品。所以，银行在给小微企业提供贷款的同时，后期的贷款使用状况调查也应该即使跟进，为企业提供必要的战略咨询，一方面能促进小微企业的成长，同时也可以降低银行的贷款风险。仅仅局限于政府的政策，而不真正的与银行分担风险，很难实现预期的效果。
参考文献
［1］杨海珍．资本外逃——国际趋势与中国问题［M］.北京：中国金融出版社，2005.
［2］周时奋，陈琳.把钱贷给谁［M］.北京：中信出版社，2011.
［3］朱小群.小微企业政府金融支持急需创新［N］.中华工商时报，2012-04-25.