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[摘要]随着国际金融混业经营趋势及金融业全面开放的不断发展，国内银行也开始向着开展综合经营、实现规模经济的方向发展，同时开展多元化的经营以达到分散风险的目的。在分析我国银行综合经营风险所存在的风险的基础上，对我国银行综合经营全面风险管理体系的构建进行了较为详细的论述，以期对银行经营风险的管理起到一定的促进作用。
[关键字]银行 综合经营 风险管理
随着国内外金融环境的不断变化以及国内经济体制改革的逐渐深入，国内银行的经营环境发生了巨大的变化。从目前的情况来看，在开展综合经营业务的过程中，大多数的银行都面临着如何降低经营过程中累计的风险，以及如何应对不断变化及涌现出的新的风险形式。由于综合经营所面对的风险具有明显的复杂性特征，其受到得影响因素更加多，风险的传递更加迅速，风险的影响面也更广，造成的后果也更加严重。而我国银行由于长期处于分业经营的状态，对进行风险管理的意识较为淡薄，进行风险管理的经验也过少。因此，为了在银行业务对外开放的环境下确保竞争力，研究银行综合经营风险管理的措施和方法，构建一个全面的风险管理体系具有重要的意义。
一、我国银行综合经营风险所存在的风险分析
下面主要从金融控股公司子公司和金融控股公司集团两个层面来探讨银行综合经营所面临的风险。
(一)金融控股公司子公司存在的风险
(1)信用风险。这里所提到的信用风险不再是传统的当实际违约发生时产生的信用损失，随着现代金融环境及风险环境的变化，风险管理技术的发展，信用风险具有了新的性质与特点。特别是现代的金融手段更加灵活和多变，风险计量的手段更加精确，现代意义上的信用风险应该是指由交易对手直接违约以及由于交易对手违约的一种可能性而给整个投资结构所带来的损失的风险。从这一点来看，现代的信用风险所包含的范围更加广泛，给经营带来的冲击更加大。
(2)市场风险。它是金融行业中最常见的风险之一，主要是指由于市场变量的变动而造成的风险。它主要包括：利率风险、汇率风险、流动风险以及价格风险。随着国内银行体制改革的不断深入，国内利率的市场化、金融创新及综合经营的不断发展，国内商业银行将更多的涉足诸如有价证券、外汇、黄金以及衍生产品的交易等，创新业务将成为弥补传统业务的主流。而这些衍生产品的交易更加容易受到市场环境变化的影响，市场风险的影响范围将进一步扩大。
(3)操作风险。操作风险是银行面对的一个重要风险，受到的重视程度也不断加深。新的巴塞尔协议认为：银行应该为抵御操作风险而导致的损失安排资本，同时将资本的约束范围拓展到了信用风险、市场风险、操作风险等，明确地指出要将操作风险纳入到资本监管的范围内。
(二)金融控股公司集团存在的风险
金融控股公司集团存在的风险较多，包括有内部交易风险、利益冲突风险、透明度降低造成的风险、内部管理风险、道德风险以及法律和制度风险等。下面主要对内部交易风险以及内部管理风险进行一定的分析。
(1)內部交易风险。金融控股公司的内部交易主要是指公司集团内部被监管的实体直接或者间接的依附于集团内部的其他的实体，以此来进行包括契约性或者非契约性的、支付性或者非支付性的所有交易行为。通常而言，它包括有：交易性运营、集团内部短期性的管理以及实体间的资产购买和出售等。集团内部关联性的交易随着金融市场实践的发展而发展，在获取协同效应和范围经济的同时，可能导致风险的集中和金融市场的危害。
(2)内部管理风险。集团公司内部机构的种类繁多，集团公司对各个机构的内部管理容易出现失控的现象。同时，各个子公司内部往往会根据自身特点的不同制定不同的风险控制措施，这直接导致内部管理风险趋于多样化。
二 我国银行综合经营全面风险管理体系的构建
(1)风险管理模式的选择。由于金融控股公司的风险管理所受到的影响较多，因此风险管理的模式也具有多样性。它主要受到公司所在地区的法律、金融制度、相应的监管措施以及公司自身开展的业务特点、发展背景等具有较为密切的关系。金融控股公司综合业务经营的风险管理体系从本质上来讲是公司内部管理体制的一个重要部分。金融控股公司是由几个在法律意义上具有独立经营资格，而在产权上属于一个共同的控股母公司组合而成的金融集团。公司的内部管理体制的建立，从某个角度来讲是以母公司为主体构成的集团管理体制。
(2)风险管理制度的建设。风险管理制度的建设主要包括管理政策与程序、风险限额的制定、风险管理信息系统的建设以及风险的度量等。在制定风险管理政策时要从集团控股公司及子公司两个层面来制定相关的管理政策和执行程序。制定风险限额主要是要对关键的风险指标设置一定的限额，然后以此作为根据对所开展的业务进行监测和控制。而风险管理信息系统的建设是风险管理人员及时的发现风险、度量风险、掌握风险并最终对风险进行管理的一个根本保证。然后以此作为基础，对各种风险进行度量和筛选，最终对风险进行定性的识别和管理。
三 结语
银行综合经营风险管理由于影响因素颇多，是一门较为复杂的金融管理分支。在构建全面的风险管理体系时还包括公司治理结构的完善及内部控制制度的建设等，这些方面还有待进一步的研究。
[关键字]银行 综合经营 风险管理
随着国内外金融环境的不断变化以及国内经济体制改革的逐渐深入，国内银行的经营环境发生了巨大的变化。从目前的情况来看，在开展综合经营业务的过程中，大多数的银行都面临着如何降低经营过程中累计的风险，以及如何应对不断变化及涌现出的新的风险形式。由于综合经营所面对的风险具有明显的复杂性特征，其受到得影响因素更加多，风险的传递更加迅速，风险的影响面也更广，造成的后果也更加严重。而我国银行由于长期处于分业经营的状态，对进行风险管理的意识较为淡薄，进行风险管理的经验也过少。因此，为了在银行业务对外开放的环境下确保竞争力，研究银行综合经营风险管理的措施和方法，构建一个全面的风险管理体系具有重要的意义。
一、我国银行综合经营风险所存在的风险分析
下面主要从金融控股公司子公司和金融控股公司集团两个层面来探讨银行综合经营所面临的风险。
(一)金融控股公司子公司存在的风险
(1)信用风险。这里所提到的信用风险不再是传统的当实际违约发生时产生的信用损失，随着现代金融环境及风险环境的变化，风险管理技术的发展，信用风险具有了新的性质与特点。特别是现代的金融手段更加灵活和多变，风险计量的手段更加精确，现代意义上的信用风险应该是指由交易对手直接违约以及由于交易对手违约的一种可能性而给整个投资结构所带来的损失的风险。从这一点来看，现代的信用风险所包含的范围更加广泛，给经营带来的冲击更加大。
(2)市场风险。它是金融行业中最常见的风险之一，主要是指由于市场变量的变动而造成的风险。它主要包括：利率风险、汇率风险、流动风险以及价格风险。随着国内银行体制改革的不断深入，国内利率的市场化、金融创新及综合经营的不断发展，国内商业银行将更多的涉足诸如有价证券、外汇、黄金以及衍生产品的交易等，创新业务将成为弥补传统业务的主流。而这些衍生产品的交易更加容易受到市场环境变化的影响，市场风险的影响范围将进一步扩大。
(3)操作风险。操作风险是银行面对的一个重要风险，受到的重视程度也不断加深。新的巴塞尔协议认为：银行应该为抵御操作风险而导致的损失安排资本，同时将资本的约束范围拓展到了信用风险、市场风险、操作风险等，明确地指出要将操作风险纳入到资本监管的范围内。
(二)金融控股公司集团存在的风险
金融控股公司集团存在的风险较多，包括有内部交易风险、利益冲突风险、透明度降低造成的风险、内部管理风险、道德风险以及法律和制度风险等。下面主要对内部交易风险以及内部管理风险进行一定的分析。
(1)內部交易风险。金融控股公司的内部交易主要是指公司集团内部被监管的实体直接或者间接的依附于集团内部的其他的实体，以此来进行包括契约性或者非契约性的、支付性或者非支付性的所有交易行为。通常而言，它包括有：交易性运营、集团内部短期性的管理以及实体间的资产购买和出售等。集团内部关联性的交易随着金融市场实践的发展而发展，在获取协同效应和范围经济的同时，可能导致风险的集中和金融市场的危害。
(2)内部管理风险。集团公司内部机构的种类繁多，集团公司对各个机构的内部管理容易出现失控的现象。同时，各个子公司内部往往会根据自身特点的不同制定不同的风险控制措施，这直接导致内部管理风险趋于多样化。
二 我国银行综合经营全面风险管理体系的构建
(1)风险管理模式的选择。由于金融控股公司的风险管理所受到的影响较多，因此风险管理的模式也具有多样性。它主要受到公司所在地区的法律、金融制度、相应的监管措施以及公司自身开展的业务特点、发展背景等具有较为密切的关系。金融控股公司综合业务经营的风险管理体系从本质上来讲是公司内部管理体制的一个重要部分。金融控股公司是由几个在法律意义上具有独立经营资格，而在产权上属于一个共同的控股母公司组合而成的金融集团。公司的内部管理体制的建立，从某个角度来讲是以母公司为主体构成的集团管理体制。
(2)风险管理制度的建设。风险管理制度的建设主要包括管理政策与程序、风险限额的制定、风险管理信息系统的建设以及风险的度量等。在制定风险管理政策时要从集团控股公司及子公司两个层面来制定相关的管理政策和执行程序。制定风险限额主要是要对关键的风险指标设置一定的限额，然后以此作为根据对所开展的业务进行监测和控制。而风险管理信息系统的建设是风险管理人员及时的发现风险、度量风险、掌握风险并最终对风险进行管理的一个根本保证。然后以此作为基础，对各种风险进行度量和筛选，最终对风险进行定性的识别和管理。
三 结语
银行综合经营风险管理由于影响因素颇多，是一门较为复杂的金融管理分支。在构建全面的风险管理体系时还包括公司治理结构的完善及内部控制制度的建设等，这些方面还有待进一步的研究。