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[摘 要]住房公积金管理制度是社保制度完善的重要前提，要求能够加强对住房公积金的制度管理，并采取有效措施保证住房公积金管理的效率和质量。然而就目前我国住房公积金管理的现状来看，其在制度管理中还存在较多的问题，因此要求能够进一步完善住房公积金管理制度，提高住房公积金管理的效率。本文就住房公积金管理中出现的问题以及对策进行具体探讨。
[关键词]住房公积金管理；问题；对策
中图分类号：F299.233 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2017）40-0108-01
0.引言
住房公积金制度是社保制度的主要内容之一，其对于促进社会的稳定以及保障人们的住房利益等有着重要的意义，因此加强对住房公积金的管理、提高管理效率显得尤其重要。就目前来看，我国住房公积金管理制度还存在较多的不足，导致住房公积金制度出现了较多的问题，难以发挥其应有的实际作用[1]。因此，本文对住房公积金管理制度中的不足进行了简要的分析，并提出自己的一些意见和建议，以期进一步加强住房公积金管理。
1.住房公积金管理中出现的重要问题
1.1 监督机制有待完善
住房公积金管理的目的是能够为公民提供一定的住房保障，实现社会的稳定发展，但是住房公积金制度的存在也有可能出现一系列违法违规的问题，如单位侵吞住房公积金或者私自挪用住房公积金的问题等，这些问题的出现明显违反了住房公积金管理制度的规定，不利于保障客户的住房利益[2]。而出现这些问题的重要原因之一就是，住房公积金管理中的监督机制还存在较大的问题，导致住房公积金的监管力度不足，从而出现了各种监管问题，影响了住房公积金制度功能的有效发挥。
1.2 管理制度不够完善
我国住房公积金管理制度的建立和实施还处于初级阶段，因此相对来说制度还不够健全，这是当前我国住房公积金管理中存在的突出问题，也是住房公积金管理中亟待解决的问题。住房公积金管理制度不够健全会加大住房公积金的贷款风险，包括贷款抵押物方面出现的风险、贷款者的信用风险以及偿还能力风险等。首先，从贷款抵押物风险来看。有关制度对住房公积金管理贷款抵押物的规定是，如果贷款人员由于某些特殊的原因而不能及时偿还贷款，那么也可以通过资产的买卖来进行债务的抵押[3]。但是如果贷款人员在抵押之后，到规定的期限内仍然不能够按时偿还债务，那么贷款风险就会加大，给银行以及个人都会带来严重的不良影响；其次，从信用风险来说。个人住房贷款属于住房公积金贷款的可适用类型，但是个人贷款中却要求个人的信用度较为良好，而我国在个人信用方面的体制建设还不够完善，因此很容易出现个人贷款的信用风险问题；最后，从贷款人员的偿还能力风险来看。住房公积金贷款面向所有阶层的对象，但是不同岗位、阶层的人员具备的贷款偿还能力是不同的，因此经常会出现贷款风险，影响银行的正常运转。
2.完善住房公积金管理的意见和建议
2.1 建立健全的贷款风险管理机制
新时期要做好住房公积金管理工作必须要求能够建立健全的管理机制，为住房公积金管理提供必要的制度保障。虽然近年来我国住房公积金业务得到不断拓展，住房公积金贷款数额不断扩大，但是实际上隐藏的贷款风险也在不断加大，因此难以真正发挥住房公积金制度的作用，导致住房公积金管理的效率和质量出现严重的问题[4]。要解决这些文艺必须要求能够加强对贷款风险的重视，并建立健全的贷款风险机制，以便控制和降低贷款风险，促进住房公积金制度的更好发展。首先，在为贷款人员提供贷款业务时必须要对贷款人员的贷款偿还能力进行鉴定。不同工作岗位、不同阶层以及不同地区的工作人员具备的贷款偿还能力是不同的，因此要求银行的工作人员掌握贷款人员的全方面信息，尤其是贷款人员的偿还能力信息，以便根据贷款人员的不同偿还能力制定不同的贷款方面，从而降低这方面出现的贷款风险；其次，加强对贷款人员的信用度鉴定和考核。贷款人员的信用度与贷款风险有着直接的关联，信用度越高，贷款风险越小。目前我国在信用体制方面还存在较多的不足，因此需要银行部门能够主动做好这方面工作，通过制定完善的信用考核机制对贷款人员的信用度进行考核和鉴定，从而保证住房公积金贷款的有效性，降低贷款风险；最后，对贷款抵押物的价值评估要慎重。贷款人员在一定的时间内可以使用抵押物进行贷款抵押，但是一旦超过了还款规定的期限，抵押物就将成为弥补银行损失的唯一凭证。因此要求银行能够加强对专业队伍建设的重视，培养一支专门的队伍，为贷款人员抵押的物品进行价值评估，保证抵押物的评估价值与其真实价值一致，从而降低银行的损失。
2.2 加大监管力度
加强住房公积金的管理还要求能够制定完善的住房公积金资产监督和管理机制，以减少或者杜绝贪污腐败现象的发生。各地的住房公积金制度和政策有着一定的区别，因此在完善住房公积金监督机制时要求能够根据各地不同的情况制定不同的监督机制，尽量实现职责分离的制度，加强岗位部门的管理，制定更加严格的部门考核机制，对部门人员进行更加严格的考核。此外，为了能够调动工作人员的工作积极性，还可以健全当前的薪酬管理机制，以便保障住房公积金监督管理的实际效率[5]。最后，要求能够建立完后三的监督体系，实现银行、企业以及个人三者共同的监督和管理，切实提高住房公积金监督的力度和作用。当然，内部管理是实现住房公积金监管的重要前提和基础，因此要求能够做好内部审计工作和监管工作，建立时间全的住房公积金内部监管机制。
2.3 加强信息化建设
新时期要加强住房公积金管理除了可以从制度方面着手，还可以从系统建设方面着手。随着信息化技术的不断推广，其在住房公积金管理中也可以实现广泛的应用。银行可以在网上建立健全的住房公积金管理系统，设置专门的地区住房公积金管理平台，并采用新的适合的管理技术和方法进行住房公积金管理工作，这样不经能够帮助实现网络信息数据的收集、录入，为客户和银行、企业提供更多的便利，还可以尽可能简化住房公积金贷款程序，提高住房公积金的审计工作的制度和效率[6]。当然，在实现住房公积金信息化管理和建设的同时，还需要重视不同机构之间的信息化建设对接，如银行和财政部门的对接、银行和审计部门以及财政部门和审计部门的对接等，这样才能充分發挥住房公积金信息化管理的作用和意义，促进其长远发展。
3.结语
综上所述，住房公积金管理对于保证个人的住房利益、完善社保制度有着积极的意义和作用，然后从当前我国住房公积金管理的实际情况来看，其在诸多方面还存在较多的不足，如监管力度还不够、贷款风险预防机制不够健全等等。因此，为了解决当前住房公积金管理中出现的这些问题，实现住房公积金管理工作的高效化，有关单位可以从健全监督管理机制、加强风险管理以及实现信息化建设等方面着手，提高住房公积金管理效率，为社会的稳定发展奠定扎实的基础。
参考文献
[1] 洪梅.住房公积金管理内部控制失效的成因及完善措施[J].时代金融，2013，14：268+270.
[2] 宋飒.关于完善住房公积金管理信息化建设的几点思考[J].现代营销（学苑版），2013，05：137.
[3] 胡颖华.完善住房公积金管理内部控制体系的建议——以东莞市为例[J].财经界（学术版），2012，06：131-132.
[4] 巩如红.和谐社会视角下完善住房公积金管理体制的探究[J].现代经济信息，2012，09：38+43.
[5] 方志.新形势下住房公积金制度亟待完善——巡访石家庄住房公积金管理中心[J].中国房地产，2015，16：14-20.
[6] 徐尚志，曾伍军.浅析我国住房公积金管理问题——以武汉市为例[J].中国房地产，2015，18：73-80.
[关键词]住房公积金管理；问题；对策
中图分类号：F299.233 文献标识码：A 文章编号：1009-914X（2017）40-0108-01
0.引言
住房公积金制度是社保制度的主要内容之一，其对于促进社会的稳定以及保障人们的住房利益等有着重要的意义，因此加强对住房公积金的管理、提高管理效率显得尤其重要。就目前来看，我国住房公积金管理制度还存在较多的不足，导致住房公积金制度出现了较多的问题，难以发挥其应有的实际作用[1]。因此，本文对住房公积金管理制度中的不足进行了简要的分析，并提出自己的一些意见和建议，以期进一步加强住房公积金管理。
1.住房公积金管理中出现的重要问题
1.1 监督机制有待完善
住房公积金管理的目的是能够为公民提供一定的住房保障，实现社会的稳定发展，但是住房公积金制度的存在也有可能出现一系列违法违规的问题，如单位侵吞住房公积金或者私自挪用住房公积金的问题等，这些问题的出现明显违反了住房公积金管理制度的规定，不利于保障客户的住房利益[2]。而出现这些问题的重要原因之一就是，住房公积金管理中的监督机制还存在较大的问题，导致住房公积金的监管力度不足，从而出现了各种监管问题，影响了住房公积金制度功能的有效发挥。
1.2 管理制度不够完善
我国住房公积金管理制度的建立和实施还处于初级阶段，因此相对来说制度还不够健全，这是当前我国住房公积金管理中存在的突出问题，也是住房公积金管理中亟待解决的问题。住房公积金管理制度不够健全会加大住房公积金的贷款风险，包括贷款抵押物方面出现的风险、贷款者的信用风险以及偿还能力风险等。首先，从贷款抵押物风险来看。有关制度对住房公积金管理贷款抵押物的规定是，如果贷款人员由于某些特殊的原因而不能及时偿还贷款，那么也可以通过资产的买卖来进行债务的抵押[3]。但是如果贷款人员在抵押之后，到规定的期限内仍然不能够按时偿还债务，那么贷款风险就会加大，给银行以及个人都会带来严重的不良影响；其次，从信用风险来说。个人住房贷款属于住房公积金贷款的可适用类型，但是个人贷款中却要求个人的信用度较为良好，而我国在个人信用方面的体制建设还不够完善，因此很容易出现个人贷款的信用风险问题；最后，从贷款人员的偿还能力风险来看。住房公积金贷款面向所有阶层的对象，但是不同岗位、阶层的人员具备的贷款偿还能力是不同的，因此经常会出现贷款风险，影响银行的正常运转。
2.完善住房公积金管理的意见和建议
2.1 建立健全的贷款风险管理机制
新时期要做好住房公积金管理工作必须要求能够建立健全的管理机制，为住房公积金管理提供必要的制度保障。虽然近年来我国住房公积金业务得到不断拓展，住房公积金贷款数额不断扩大，但是实际上隐藏的贷款风险也在不断加大，因此难以真正发挥住房公积金制度的作用，导致住房公积金管理的效率和质量出现严重的问题[4]。要解决这些文艺必须要求能够加强对贷款风险的重视，并建立健全的贷款风险机制，以便控制和降低贷款风险，促进住房公积金制度的更好发展。首先，在为贷款人员提供贷款业务时必须要对贷款人员的贷款偿还能力进行鉴定。不同工作岗位、不同阶层以及不同地区的工作人员具备的贷款偿还能力是不同的，因此要求银行的工作人员掌握贷款人员的全方面信息，尤其是贷款人员的偿还能力信息，以便根据贷款人员的不同偿还能力制定不同的贷款方面，从而降低这方面出现的贷款风险；其次，加强对贷款人员的信用度鉴定和考核。贷款人员的信用度与贷款风险有着直接的关联，信用度越高，贷款风险越小。目前我国在信用体制方面还存在较多的不足，因此需要银行部门能够主动做好这方面工作，通过制定完善的信用考核机制对贷款人员的信用度进行考核和鉴定，从而保证住房公积金贷款的有效性，降低贷款风险；最后，对贷款抵押物的价值评估要慎重。贷款人员在一定的时间内可以使用抵押物进行贷款抵押，但是一旦超过了还款规定的期限，抵押物就将成为弥补银行损失的唯一凭证。因此要求银行能够加强对专业队伍建设的重视，培养一支专门的队伍，为贷款人员抵押的物品进行价值评估，保证抵押物的评估价值与其真实价值一致，从而降低银行的损失。
2.2 加大监管力度
加强住房公积金的管理还要求能够制定完善的住房公积金资产监督和管理机制，以减少或者杜绝贪污腐败现象的发生。各地的住房公积金制度和政策有着一定的区别，因此在完善住房公积金监督机制时要求能够根据各地不同的情况制定不同的监督机制，尽量实现职责分离的制度，加强岗位部门的管理，制定更加严格的部门考核机制，对部门人员进行更加严格的考核。此外，为了能够调动工作人员的工作积极性，还可以健全当前的薪酬管理机制，以便保障住房公积金监督管理的实际效率[5]。最后，要求能够建立完后三的监督体系，实现银行、企业以及个人三者共同的监督和管理，切实提高住房公积金监督的力度和作用。当然，内部管理是实现住房公积金监管的重要前提和基础，因此要求能够做好内部审计工作和监管工作，建立时间全的住房公积金内部监管机制。
2.3 加强信息化建设
新时期要加强住房公积金管理除了可以从制度方面着手，还可以从系统建设方面着手。随着信息化技术的不断推广，其在住房公积金管理中也可以实现广泛的应用。银行可以在网上建立健全的住房公积金管理系统，设置专门的地区住房公积金管理平台，并采用新的适合的管理技术和方法进行住房公积金管理工作，这样不经能够帮助实现网络信息数据的收集、录入，为客户和银行、企业提供更多的便利，还可以尽可能简化住房公积金贷款程序，提高住房公积金的审计工作的制度和效率[6]。当然，在实现住房公积金信息化管理和建设的同时，还需要重视不同机构之间的信息化建设对接，如银行和财政部门的对接、银行和审计部门以及财政部门和审计部门的对接等，这样才能充分發挥住房公积金信息化管理的作用和意义，促进其长远发展。
3.结语
综上所述，住房公积金管理对于保证个人的住房利益、完善社保制度有着积极的意义和作用，然后从当前我国住房公积金管理的实际情况来看，其在诸多方面还存在较多的不足，如监管力度还不够、贷款风险预防机制不够健全等等。因此，为了解决当前住房公积金管理中出现的这些问题，实现住房公积金管理工作的高效化，有关单位可以从健全监督管理机制、加强风险管理以及实现信息化建设等方面着手，提高住房公积金管理效率，为社会的稳定发展奠定扎实的基础。
参考文献
[1] 洪梅.住房公积金管理内部控制失效的成因及完善措施[J].时代金融，2013，14：268+270.
[2] 宋飒.关于完善住房公积金管理信息化建设的几点思考[J].现代营销（学苑版），2013，05：137.
[3] 胡颖华.完善住房公积金管理内部控制体系的建议——以东莞市为例[J].财经界（学术版），2012，06：131-132.
[4] 巩如红.和谐社会视角下完善住房公积金管理体制的探究[J].现代经济信息，2012，09：38+43.
[5] 方志.新形势下住房公积金制度亟待完善——巡访石家庄住房公积金管理中心[J].中国房地产，2015，16：14-20.
[6] 徐尚志，曾伍军.浅析我国住房公积金管理问题——以武汉市为例[J].中国房地产，2015，18：73-80.