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钱来得快去得也快 个体户如何理财
朱 珊
王先生今年27岁，是位个体经营者，和妻子一起做废旧电脑回收的生意，现在已经积累存款10万元。王先生有两个孩子，由于是从外地到洛阳经商，所以他们现在住在亲戚家（不用付房租），而且亲戚有10年后将房子给他的打算；不然，他们就得买一套120平方米的房子。王先生有一辆车，除去家中日常开支，他一个月能结余4000元。
常先生在伊川县做了7年生意，今年24岁，有一妻一儿。常先生每年的收入有两三万，可一年到头也余不了多少钱，他不知道该怎么打理。
案例分析及建议
对个体经营者而言，他们的理财规划主要有以下几个方面：
第一，个体经营者的个人财产要对经营债务承担无限责任，如果经营不善导致生意出现较大的债务，家庭资产必须“站”出来填补。如果经营规模已经很大，风险也很大，最好考虑改变经营模式。
第二，对于个体经营者而言，如果利用税收优惠措施能够达到少纳税或递延纳税的效果，就意味着税后可支配收入的增加。
举一个例子：假如王先生是与两位朋友合开废旧电脑回收店，预计年盈利18万元，如果三人按照合伙制计算，各占1/3的股份，企业利润平分，工资为每人每月3000元，这样算下来所得税负担率为33.55％；同理，按照有限责任公司制计算，所得税负担率为53.79％。显然，合伙经营划算得多。
第三，个体经营者的社会保险非常重要，他们无法和公务员等企事业单位职工相比，他们的医疗、养老都没有保障，必须自己考虑。
第四，夫妻之间是否需要做婚姻关系存续期间的财产约定，万一出现家庭破裂，要考虑该如何将家庭资产进行分配，以防任何一方或者子女今后的生活受到严重的影响。
第五，就王先生而言，当前必须提前准备10年后的购房资金，以防到时候无住所，而且应该将6％的住房成长率考虑在内，王先生需要现在就开始理财，不仅可以抵消6％的住房成长，而且10年下来还可能有一笔不小的收益；其次，两个子女的教育问题，要考虑把他们供到什么程度，开支到期是否会高度重叠（比如一前一后考上大学），或教育金的支出与打算退休时资金需求高度重叠，否则可能导致退休延迟或降低生活质量，而且应考虑教育费用5％的成长率；再次，汽车日常的维护开支不小，汽车的使用年限为10～15年，届时是否需要更换新车，需要测算上述刚性资金需求后的剩余资金是否能够长久负担，结合生意或日常生活是否必需，再做定夺，如果是生意必须用车，请咨询税务机关汽车费用能否作为经营成本进行扣除。
第六，就常先生而言，除了要注意以上所提及个体经营者应该注意的几点之外，当前还应该详细规划家庭资金收支问题，尽量减少消费支出，积累资金是必要的。
个体户理财知识问答
1、个体户如何参加医疗保险？
问：我姓李，是湖南常德的个体老板，我想问个体户参加医保，怎样履行手续？
答：参加医保，必须先参加养老保险，只参加医保是不可能的。但参加养老保险了，可以不参加医保。只要到当地劳动和社会保障（局）所就可以办理了。
2、个体户的社会养老保险缴费比例和退休年龄固定吗？
问：我姓方，女，40岁，2001年下岗，现按个体户缴纳养老保险费。市劳动保障局称，如按本人工资的27％缴费，可以在50岁时退休，如按个体户的18％比例缴费，55岁时才能退休。这是怎么回事？
答：按国家主管部门的规定，女工人下岗后从事个体经营的，55岁退休。不从事经营的，仍保有工人身份，如本人愿意，可以按在职女工人个人和企业缴费比例之和缴费，大概就是所说的27％了。27％也好，18％也好，具体比例都由地方规定。劳动保障局要你按27％缴费，在50岁时可以退休，意味着仍然承认你是工人身份。如果你从事个体经营，就是个体经营者的身份，个体经营者收入不稳定，所以缴费的比例也适当低一些，基数也可能低一些。粗算两者缴费的总额差不多，多缴必然会多得，将来对你养老有利。
（责任编辑 陈俊）
如何成为百万富翁：稳健投资从年轻时规划
□ 程 方
退休以后我们每个月能有多少收入？浦发银行首席理财规划师刘先生给大家提供了一个计算公式：退休后月收入＝地区平均工资水平的20%＋个人社保账户累计金额／120。“退休工资的多少涉及到很多因素，有的人工作稳定，单位效益好，并且连续交纳社保，那么退休后的工资肯定比较高。刘先生告诉笔者，他所接触的退休市民中，社保账户累计资金的差别很大，多的有30多万，少的只有七八万。按照上述公式，去年深圳地区的月平均工资水平是2611元，社保累计资金为20万的退休人员月收入是：2611×20%＋200000／120＝2188.87(元)。
“退休以后，2000元应该够我花了。”看了这个公式后，笔者身边一位向往简单生活的朋友小王乐了。先别高兴得太早，听听理财师怎么说。“再过30年要想维持同样的生活水平可就远远不止这些钱了。”刘先生说，按照每年3%的通货膨胀率来计算，30年后可能需要近5000元才能保证目前2000多元的生活水平，养老金是无法完全满足需要的。
投资稳健百万积蓄不是难事
谁不想让退休后的钱袋子更鼓一点，生活过得更加从容一些。理财专家表示，假设今年25岁的小王30年后退休，再预计30年左右的退休生活，如果她能在工作的这30年中备足百万元，那么她退休后的生活水平就不会降低。这笔资金每月可以提供1000000／360(以30年计)＝2778元，再加上2000多元的社保金，那就够花了。
听到100万这个数字，小王眼睛都直了：“买房、买车、养育孩子、赡养父母……开销这么多，我能积攒得出100万？”其实，如果有计划地进行投资，这个目标并不难实现。刘先生说，根据专业的函数计算公式，如果小王投资恰当，年平均回报率达到8%，那么她每年只需要投资8827元，30年后即可获得100万。
哪些投资方式有可能获得高收益？刘先生表示：“长期来看，股票和股票型基金等投资渠道的回报可以达到10%左右。”不过，为了防范风险，当小王到40岁的时候，股票等风险较高的投资品种在总投资中的比重应下降到60%左右，而当她过了50岁，70%到80%的资金应投向债券等低风险品种。
规划好了执行到位才能收获
如果你的投资能力有限，那么至少要做好理财规划。中国银行深圳分行个人金融部人士告诉笔者，专业理财师的理财工作一般有六个步骤：一是与客户建立联系，二是了解客户的理财目标与需求，三是确定客户当前的财务状况，四是制定计划，五是实施计划，六是监控计划。市民也可以“依葫芦画瓢”，给自己理理财。
首先，你应该建立自己的资产情况表和现金流量表。最简单的办法是，用笔记本或者Excel软件列出手中所拥有的存款和股票等资产，然后列出每个月家庭总收入和总支出。
其次，规划未来以确定每月的支出。20多岁时要考虑结婚、买房、买车，30多岁时应考虑子女教育和老人赡养，40多岁则重点考虑养老问题。框出各阶段大致所需的费用，在此基础上确定当下每月开支必须要控制在什么范围内。
还有一点尤其重要，就是要严格遵照计划执行，每个月都要记录下主要收支情况，并及时调整计划。
（责任编辑 陈俊）
先节财后增值：女大学生四年买房路
□ 黄 瓒
陈婷的收入并不高，在大学同学当中，每月4000元的收入只能算中下等；陈婷并不抠门，与同学朋友聚餐也会抢着付钱或者AA……可是，她却在毕业4年多独立攒够了买房子的首期款，并先于很多收入高于她的同学买了住房，令别人大吃一惊。
总结陈婷的成功理财经验，她自己归结为：稳打稳扎，先节财后增值。
省钱，省成“记账婆”
陈婷来自湖北十堰的一个教师世家。高中毕业后，从小做事就有条不紊的陈婷并没有报考师范，而是选择了她认为最适合自己的会计专业。1995年，她考上了广州某理工大学会计专业。
只身到广州读大学的陈婷也和所有初入大学校门的同学一样，开始了充满幻想的广州大学生活：上课、泡图书馆、看电影、逛街、购物……与同学不同的是，她做每一件事都是有计划性的，她会把每一笔开支都记下来，到月末再总结一次，看看哪些开支不合理。
对于她的这种习惯，她的男友又爱又恨，送她一个外号“记账婆”。1999年7月，陈婷毕业后，在广州市一家大型船务公司找到了工作，而男友则考上了中山大学继续就读研究生。
“滚雪球”节财计划
参加工作后，由于男友有继续读博的打算，陈婷就和他商议，由她负责攒钱，争取在男友毕业前，不需要家里资助就可以供房结婚。
为此，从事财务工作，对银行比较熟悉的陈婷开始了她的“滚雪球”存款计划。
毕业第一年，陈婷收入并不高，每个月税后只有2400余元。她白天在分公司上班，包午餐，晚上则坐公司的车回广州，住在公司的宿舍里。每月需要交200元的房租及管理费；下了公司的车后，还需要坐3元的地铁才可以到宿舍。算下来，她每月花在住宿和交通方面的开支大约350元。
由于公司买了社会保险，她没有再买商业保险。
此外，由于她已经工作，和男友一起的开销一般是她出，再加上平时自己购物、交际费用，每月还需要花400元到600元。这样，陈婷每月能够剩下1300元到1500元。在前两个月购置了一些生活消费品后，从第三个月开始，她每月发工资之前都将余钱存入一年活期。等这些存款到期，她如果有大件消费计划就拿出来用，没有时就将存款及利息取出转存一年定期。
通过这种“滚雪球”存款的理财方式，到了2000年年底，加上她领到的年终奖，她的银行存款就已经达到25000多元了。
发现自己不合理的消费习惯
2000年9月，陈婷的工资涨到了3000元，税后可拿到2800多元。陈婷又做了一个决定：除了每月定期存款增加300元外，给自己用于开销的费用增加100元，再花1000多元为男友买一份商业医疗保险。
和普通女孩子一样，陈婷也有逛街的习惯，每个星期都要去附近的超市好几次，周末没事也喜欢逛北京路和上下九路。一次，陈婷在买了一件冬天穿的外套后，发现自己的衣柜和箱子已经放不下体积大的衣服了。陈婷顿然醒悟，虽然自己每次购物前都有计划，但出于女孩子爱美的天性，她的计划明显偏爱了衣服。这是不合理的，她决定以后缩减花在衣服上的钱。
开始给财产增值
2001年7月，工作出色的陈婷被提升为财务副经理，月收入增加到了4000元。而这时，她的银行存款也达到了35000元。
有了初步的积蓄后，陈婷决定给自己的存款增值。正好国家发行国债，她咨询银行一些专家后，决定以后的理财计划分三步走：35000元存款全部购买三年期国债；工资增加后每月可剩下2600元左右，每月存1600元定期，剩下的1000元则购买定期定额的共同基金，直接从账户里扣除。
陈婷决定这样做，是基于这样的考虑：银行定期存款每月都有到期的，可以应付一些意外开销；打算在2004年买房子，那时三年期的国债刚好到期，而且买国债能够保证收益；共同基金风险比较大，但平均收益比较高，可达到10％左右。三者结合起来，既能够增值，又能够降低风险。
到了2004年7月，陈婷的国债到期，加上利息收入一共有38000多元；银行存款超过60000元；共同资金全部售出后，也有40000元左右。这时，离男友博士毕业还有一年。陈婷攒房子首期的任务已经提前完成了。
（责任编辑 伊人）
朱 珊
王先生今年27岁，是位个体经营者，和妻子一起做废旧电脑回收的生意，现在已经积累存款10万元。王先生有两个孩子，由于是从外地到洛阳经商，所以他们现在住在亲戚家（不用付房租），而且亲戚有10年后将房子给他的打算；不然，他们就得买一套120平方米的房子。王先生有一辆车，除去家中日常开支，他一个月能结余4000元。
常先生在伊川县做了7年生意，今年24岁，有一妻一儿。常先生每年的收入有两三万，可一年到头也余不了多少钱，他不知道该怎么打理。
案例分析及建议
对个体经营者而言，他们的理财规划主要有以下几个方面：
第一，个体经营者的个人财产要对经营债务承担无限责任，如果经营不善导致生意出现较大的债务，家庭资产必须“站”出来填补。如果经营规模已经很大，风险也很大，最好考虑改变经营模式。
第二，对于个体经营者而言，如果利用税收优惠措施能够达到少纳税或递延纳税的效果，就意味着税后可支配收入的增加。
举一个例子：假如王先生是与两位朋友合开废旧电脑回收店，预计年盈利18万元，如果三人按照合伙制计算，各占1/3的股份，企业利润平分，工资为每人每月3000元，这样算下来所得税负担率为33.55％；同理，按照有限责任公司制计算，所得税负担率为53.79％。显然，合伙经营划算得多。
第三，个体经营者的社会保险非常重要，他们无法和公务员等企事业单位职工相比，他们的医疗、养老都没有保障，必须自己考虑。
第四，夫妻之间是否需要做婚姻关系存续期间的财产约定，万一出现家庭破裂，要考虑该如何将家庭资产进行分配，以防任何一方或者子女今后的生活受到严重的影响。
第五，就王先生而言，当前必须提前准备10年后的购房资金，以防到时候无住所，而且应该将6％的住房成长率考虑在内，王先生需要现在就开始理财，不仅可以抵消6％的住房成长，而且10年下来还可能有一笔不小的收益；其次，两个子女的教育问题，要考虑把他们供到什么程度，开支到期是否会高度重叠（比如一前一后考上大学），或教育金的支出与打算退休时资金需求高度重叠，否则可能导致退休延迟或降低生活质量，而且应考虑教育费用5％的成长率；再次，汽车日常的维护开支不小，汽车的使用年限为10～15年，届时是否需要更换新车，需要测算上述刚性资金需求后的剩余资金是否能够长久负担，结合生意或日常生活是否必需，再做定夺，如果是生意必须用车，请咨询税务机关汽车费用能否作为经营成本进行扣除。
第六，就常先生而言，除了要注意以上所提及个体经营者应该注意的几点之外，当前还应该详细规划家庭资金收支问题，尽量减少消费支出，积累资金是必要的。
个体户理财知识问答
1、个体户如何参加医疗保险？
问：我姓李，是湖南常德的个体老板，我想问个体户参加医保，怎样履行手续？
答：参加医保，必须先参加养老保险，只参加医保是不可能的。但参加养老保险了，可以不参加医保。只要到当地劳动和社会保障（局）所就可以办理了。
2、个体户的社会养老保险缴费比例和退休年龄固定吗？
问：我姓方，女，40岁，2001年下岗，现按个体户缴纳养老保险费。市劳动保障局称，如按本人工资的27％缴费，可以在50岁时退休，如按个体户的18％比例缴费，55岁时才能退休。这是怎么回事？
答：按国家主管部门的规定，女工人下岗后从事个体经营的，55岁退休。不从事经营的，仍保有工人身份，如本人愿意，可以按在职女工人个人和企业缴费比例之和缴费，大概就是所说的27％了。27％也好，18％也好，具体比例都由地方规定。劳动保障局要你按27％缴费，在50岁时可以退休，意味着仍然承认你是工人身份。如果你从事个体经营，就是个体经营者的身份，个体经营者收入不稳定，所以缴费的比例也适当低一些，基数也可能低一些。粗算两者缴费的总额差不多，多缴必然会多得，将来对你养老有利。
（责任编辑 陈俊）
如何成为百万富翁：稳健投资从年轻时规划
□ 程 方
退休以后我们每个月能有多少收入？浦发银行首席理财规划师刘先生给大家提供了一个计算公式：退休后月收入＝地区平均工资水平的20%＋个人社保账户累计金额／120。“退休工资的多少涉及到很多因素，有的人工作稳定，单位效益好，并且连续交纳社保，那么退休后的工资肯定比较高。刘先生告诉笔者，他所接触的退休市民中，社保账户累计资金的差别很大，多的有30多万，少的只有七八万。按照上述公式，去年深圳地区的月平均工资水平是2611元，社保累计资金为20万的退休人员月收入是：2611×20%＋200000／120＝2188.87(元)。
“退休以后，2000元应该够我花了。”看了这个公式后，笔者身边一位向往简单生活的朋友小王乐了。先别高兴得太早，听听理财师怎么说。“再过30年要想维持同样的生活水平可就远远不止这些钱了。”刘先生说，按照每年3%的通货膨胀率来计算，30年后可能需要近5000元才能保证目前2000多元的生活水平，养老金是无法完全满足需要的。
投资稳健百万积蓄不是难事
谁不想让退休后的钱袋子更鼓一点，生活过得更加从容一些。理财专家表示，假设今年25岁的小王30年后退休，再预计30年左右的退休生活，如果她能在工作的这30年中备足百万元，那么她退休后的生活水平就不会降低。这笔资金每月可以提供1000000／360(以30年计)＝2778元，再加上2000多元的社保金，那就够花了。
听到100万这个数字，小王眼睛都直了：“买房、买车、养育孩子、赡养父母……开销这么多，我能积攒得出100万？”其实，如果有计划地进行投资，这个目标并不难实现。刘先生说，根据专业的函数计算公式，如果小王投资恰当，年平均回报率达到8%，那么她每年只需要投资8827元，30年后即可获得100万。
哪些投资方式有可能获得高收益？刘先生表示：“长期来看，股票和股票型基金等投资渠道的回报可以达到10%左右。”不过，为了防范风险，当小王到40岁的时候，股票等风险较高的投资品种在总投资中的比重应下降到60%左右，而当她过了50岁，70%到80%的资金应投向债券等低风险品种。
规划好了执行到位才能收获
如果你的投资能力有限，那么至少要做好理财规划。中国银行深圳分行个人金融部人士告诉笔者，专业理财师的理财工作一般有六个步骤：一是与客户建立联系，二是了解客户的理财目标与需求，三是确定客户当前的财务状况，四是制定计划，五是实施计划，六是监控计划。市民也可以“依葫芦画瓢”，给自己理理财。
首先，你应该建立自己的资产情况表和现金流量表。最简单的办法是，用笔记本或者Excel软件列出手中所拥有的存款和股票等资产，然后列出每个月家庭总收入和总支出。
其次，规划未来以确定每月的支出。20多岁时要考虑结婚、买房、买车，30多岁时应考虑子女教育和老人赡养，40多岁则重点考虑养老问题。框出各阶段大致所需的费用，在此基础上确定当下每月开支必须要控制在什么范围内。
还有一点尤其重要，就是要严格遵照计划执行，每个月都要记录下主要收支情况，并及时调整计划。
（责任编辑 陈俊）
先节财后增值：女大学生四年买房路
□ 黄 瓒
陈婷的收入并不高，在大学同学当中，每月4000元的收入只能算中下等；陈婷并不抠门，与同学朋友聚餐也会抢着付钱或者AA……可是，她却在毕业4年多独立攒够了买房子的首期款，并先于很多收入高于她的同学买了住房，令别人大吃一惊。
总结陈婷的成功理财经验，她自己归结为：稳打稳扎，先节财后增值。
省钱，省成“记账婆”
陈婷来自湖北十堰的一个教师世家。高中毕业后，从小做事就有条不紊的陈婷并没有报考师范，而是选择了她认为最适合自己的会计专业。1995年，她考上了广州某理工大学会计专业。
只身到广州读大学的陈婷也和所有初入大学校门的同学一样，开始了充满幻想的广州大学生活：上课、泡图书馆、看电影、逛街、购物……与同学不同的是，她做每一件事都是有计划性的，她会把每一笔开支都记下来，到月末再总结一次，看看哪些开支不合理。
对于她的这种习惯，她的男友又爱又恨，送她一个外号“记账婆”。1999年7月，陈婷毕业后，在广州市一家大型船务公司找到了工作，而男友则考上了中山大学继续就读研究生。
“滚雪球”节财计划
参加工作后，由于男友有继续读博的打算，陈婷就和他商议，由她负责攒钱，争取在男友毕业前，不需要家里资助就可以供房结婚。
为此，从事财务工作，对银行比较熟悉的陈婷开始了她的“滚雪球”存款计划。
毕业第一年，陈婷收入并不高，每个月税后只有2400余元。她白天在分公司上班，包午餐，晚上则坐公司的车回广州，住在公司的宿舍里。每月需要交200元的房租及管理费；下了公司的车后，还需要坐3元的地铁才可以到宿舍。算下来，她每月花在住宿和交通方面的开支大约350元。
由于公司买了社会保险，她没有再买商业保险。
此外，由于她已经工作，和男友一起的开销一般是她出，再加上平时自己购物、交际费用，每月还需要花400元到600元。这样，陈婷每月能够剩下1300元到1500元。在前两个月购置了一些生活消费品后，从第三个月开始，她每月发工资之前都将余钱存入一年活期。等这些存款到期，她如果有大件消费计划就拿出来用，没有时就将存款及利息取出转存一年定期。
通过这种“滚雪球”存款的理财方式，到了2000年年底，加上她领到的年终奖，她的银行存款就已经达到25000多元了。
发现自己不合理的消费习惯
2000年9月，陈婷的工资涨到了3000元，税后可拿到2800多元。陈婷又做了一个决定：除了每月定期存款增加300元外，给自己用于开销的费用增加100元，再花1000多元为男友买一份商业医疗保险。
和普通女孩子一样，陈婷也有逛街的习惯，每个星期都要去附近的超市好几次，周末没事也喜欢逛北京路和上下九路。一次，陈婷在买了一件冬天穿的外套后，发现自己的衣柜和箱子已经放不下体积大的衣服了。陈婷顿然醒悟，虽然自己每次购物前都有计划，但出于女孩子爱美的天性，她的计划明显偏爱了衣服。这是不合理的，她决定以后缩减花在衣服上的钱。
开始给财产增值
2001年7月，工作出色的陈婷被提升为财务副经理，月收入增加到了4000元。而这时，她的银行存款也达到了35000元。
有了初步的积蓄后，陈婷决定给自己的存款增值。正好国家发行国债，她咨询银行一些专家后，决定以后的理财计划分三步走：35000元存款全部购买三年期国债；工资增加后每月可剩下2600元左右，每月存1600元定期，剩下的1000元则购买定期定额的共同基金，直接从账户里扣除。
陈婷决定这样做，是基于这样的考虑：银行定期存款每月都有到期的，可以应付一些意外开销；打算在2004年买房子，那时三年期的国债刚好到期，而且买国债能够保证收益；共同基金风险比较大，但平均收益比较高，可达到10％左右。三者结合起来，既能够增值，又能够降低风险。
到了2004年7月，陈婷的国债到期，加上利息收入一共有38000多元；银行存款超过60000元；共同资金全部售出后，也有40000元左右。这时，离男友博士毕业还有一年。陈婷攒房子首期的任务已经提前完成了。
（责任编辑 伊人）