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【摘要】随着社会主义市场经济制度的确立，金融机构之间的竞争日益激烈，信贷风险也逐年增加。这在基层行中表现的尤为突出。该文分析了基层行信贷风险面临的挑战，并提出了解决策略。
【关键词】信贷风险 小企业 基层行
一、引言
随着我国经济社会的进一步发展，金融机构的竞争日益加剧，信贷风险进一步增加。尤其是在基层行，金融市场体系发展并不成熟，小企业发展也面临较大的市场挑战，所以基层行对小企业的信贷风险进一步加大，使其面临较大的信贷风险。如何减少基层行的小企业信贷风险，实现基层行资金的安全性、效益性，已经成为了不可避免的重大课题。
二、基层银行信贷风险面临的挑战
（一）信用风险的挑战
在基层行的发展环境中，就蕴含着潜在的信用风险。由于基层行都处于县（区）级或者乡镇，在这样的环境中，居民的文化素质普遍偏低，违约情况更容易出现。基层行不得不面临一些小企业“有钱不还债”的现象，长期占用信贷资金。另外乡镇小企业自身发展并不成熟，面临较大的市场风险，一旦倒闭，信贷资金将会无法收回。
（二）银行经营风险的挑战
在基层行的经营主导思想中，完全是以考核指标为指挥棒。为完成业务收入考核指标，基层行不是着眼于长远去思考如何抓基础，抓产品销售，拓展渠道，而是想利用一个项目“吃饭”，把精力放在搞短平快上。由于这种不端正的经营思想作祟，于是工作中就产生了不断为企业增加授信的冲动，出现了重贷款、轻风险的现象。因此，基层行在这样的环境下面临着较大的信贷风险。另外，在“考核指标”的驱使下，加之基层行的条件限制，淡化了对客户实质性风险的把握，并不能对小企业的风险进行全面度量测评，使基层行的信贷资金成为坏账的可能性增加。
（三）市场营销竞争风险的挑战
我国目前实行社会主义市场经济，社会主义市场经济就是竞争的经济，竞争就意味着优胜劣汰，意味着有企业会倒闭，企业的风险最终会转化为银行的风险。在基层行的环境中，小企业本身规模小，资金缺乏，向银行贷款是解决其资金短缺的有效途径。然而小企业普遍缺乏长远的战略发展，缺乏高素质的管理人才，更缺乏对市场方向的把控，这样就很容易导致小企业不能有效地预测、驾驭市场风险，在激烈的市场竞争中，就很有可能倒闭。最终，企业的风险就转化为银行的风险，基层银行的信贷风险由此增加。
（四）政策及自然风险的挑战
市场经济条件下，市场瞬息万变，诸如政府新经济政策的实施、国际市场变动以及物价的调整、外汇汇率波动等不确定的因素，都会对基层行的信贷造成一定的风险。另外，小企业大多数为农产品加工或者原材料加工类企业，如果自然灾害发生，农产品或者原材料将会受到限制，小企业的发展又将会面临经营风险，直接导致基层行风险的发生。
三、基层商业银行小企业信贷风险管理机制的构建
（一）建立信贷风险管理机制
信贷风险的发生在所难免，关键是要完善机制，改进工作，提高基层行的自身管理水平和经营能力。立足长远，打牢基础，坚决杜绝投机取巧、心浮气躁的经营思想。二要完善制度建设。针对信贷经营中的漏洞和薄弱环节，在遵循制度方面要强化管理，强化执行力，要形成监督机制和问责机制。
（二）建立信贷风险防范机制
风险防范是通过强化管理，采取措施，防止风险的发生。重点是要做好客户调查、担保抵押物落实等手段，全面防范信贷风险的发生。
一是要做好客户的贷前调查。客户的贷前调查，就是要调查客户的“二品”。一看“人品”，通过观察、了解，判断企业实际控制人或法定代表人有无不良嗜好；家庭是否和睦，有无家庭责任感；其社交圈内人品口碑情况，是否诚实守信；是否有较强的经营管理能力等。二看“产品”，主要考察客户的还款能力。看产品是否有市场，应重点关注订单情况、销量情况、货款回笼情况；产品是否在市场上有竞争力，重点关注产品科技（技术）含量、档次、附加值等。
二是要有风险保障措施。要落实抵押物，要重点关注抵押物是否有可覆盖贷款本息的价值；是否能够依法处置或易于变现；押品抵押登记是否会存在瑕疵。另外还要落实担保、反担保措施，尤其是在抵押物不足或是抵押物存在较大的资产变现风险时，更需要落实担保、反担保措施。
（三）建立信贷风险监督机制
要严格执行三查制度。一是贷前调查。要坚守底线，对看不准的项目，基层行要立足于大局考虑，绝不可以以眼前一时利益贪大图快、急于求成；要坚守底线，不打折扣、不求变通、不搞博弈，更不能碰红线、触底线。二是贷中审查。要审查支用要素齐全性和合理性，严格把控贷款用途的真实性，切实防范贷款资金挪用风险的发生。三是贷后检查。要强化贷后管理责任，对贷后检查流于形式的行为，要进行严厉处罚，对不称职的人员要调离信贷岗位；对于那些听任风险暴露而无所作为、贻误处置风险有利时机，甚至人为掩盖风险的行为，要发现一起查处一起，坚决杜绝信贷风险的发生。
（四）建立信贷风险制衡机制
基层行的信贷风险发生是客观存在的，在预防中，我们还需要分析风险发生的原因，建立信贷风险制衡机制：首先要实行银行资产负债比例综合管理，信贷要严格建立在储蓄资金的基础之上，即多存多贷，少存少贷，防止银行的资产负债比例出现失衡，避免资产与负债比例失衡而出现信贷风险。二是对申请信贷的企业实行“比例管理”，即对贷款企业实行以存定贷、存贷挂钩的比例进行管理。三是加快基层行的立法步伐，小企业信用风险发生几率高，要尽快加快金融立法进程，将基层行的信贷风险纳入到法制轨道。
（五）建立信贷风险转化机制
一是要尽快完善小企业的积累和风险防控制度。基层行要跟进、监督小企业，根据实际情况补充完善其资本金，要对小企业建立风险补偿基金制度，按照小企业的资产比例从中提取，专户储存，一旦小企业无法归还贷款资金，即从该基金里面扣除，以减少信贷风险的损失。二是完善小企业保险制度。督促贷款企业参加保险，一旦信贷风险发生，银行便可从保险公司获得一定的补偿，以减少信贷损失。
参考文献
[1]周鹏.我国商业银行和外资银行信贷风险管理的比较研究[D].西南财经大学，2013.
[2]彭红江，黄莉亚.重塑管理体制 防范信贷风险──对基层银行信贷风险管理的再思考[J].经济问题探索，2000，01：98-99+128.
[3]杜鹏，刘会敬.甘肃省基层商业银行信贷风险管理现状探讨——基于对农行甘肃省分行某二级分行的调查[J].金融经济，2011，06：28-30.
[4]俞秀子，刘又铭.我国后危机时代的货币政策、房价走势与银行信贷风险[J].浙江金融，2011，03：18-24.
【关键词】信贷风险 小企业 基层行
一、引言
随着我国经济社会的进一步发展，金融机构的竞争日益加剧，信贷风险进一步增加。尤其是在基层行，金融市场体系发展并不成熟，小企业发展也面临较大的市场挑战，所以基层行对小企业的信贷风险进一步加大，使其面临较大的信贷风险。如何减少基层行的小企业信贷风险，实现基层行资金的安全性、效益性，已经成为了不可避免的重大课题。
二、基层银行信贷风险面临的挑战
（一）信用风险的挑战
在基层行的发展环境中，就蕴含着潜在的信用风险。由于基层行都处于县（区）级或者乡镇，在这样的环境中，居民的文化素质普遍偏低，违约情况更容易出现。基层行不得不面临一些小企业“有钱不还债”的现象，长期占用信贷资金。另外乡镇小企业自身发展并不成熟，面临较大的市场风险，一旦倒闭，信贷资金将会无法收回。
（二）银行经营风险的挑战
在基层行的经营主导思想中，完全是以考核指标为指挥棒。为完成业务收入考核指标，基层行不是着眼于长远去思考如何抓基础，抓产品销售，拓展渠道，而是想利用一个项目“吃饭”，把精力放在搞短平快上。由于这种不端正的经营思想作祟，于是工作中就产生了不断为企业增加授信的冲动，出现了重贷款、轻风险的现象。因此，基层行在这样的环境下面临着较大的信贷风险。另外，在“考核指标”的驱使下，加之基层行的条件限制，淡化了对客户实质性风险的把握，并不能对小企业的风险进行全面度量测评，使基层行的信贷资金成为坏账的可能性增加。
（三）市场营销竞争风险的挑战
我国目前实行社会主义市场经济，社会主义市场经济就是竞争的经济，竞争就意味着优胜劣汰，意味着有企业会倒闭，企业的风险最终会转化为银行的风险。在基层行的环境中，小企业本身规模小，资金缺乏，向银行贷款是解决其资金短缺的有效途径。然而小企业普遍缺乏长远的战略发展，缺乏高素质的管理人才，更缺乏对市场方向的把控，这样就很容易导致小企业不能有效地预测、驾驭市场风险，在激烈的市场竞争中，就很有可能倒闭。最终，企业的风险就转化为银行的风险，基层银行的信贷风险由此增加。
（四）政策及自然风险的挑战
市场经济条件下，市场瞬息万变，诸如政府新经济政策的实施、国际市场变动以及物价的调整、外汇汇率波动等不确定的因素，都会对基层行的信贷造成一定的风险。另外，小企业大多数为农产品加工或者原材料加工类企业，如果自然灾害发生，农产品或者原材料将会受到限制，小企业的发展又将会面临经营风险，直接导致基层行风险的发生。
三、基层商业银行小企业信贷风险管理机制的构建
（一）建立信贷风险管理机制
信贷风险的发生在所难免，关键是要完善机制，改进工作，提高基层行的自身管理水平和经营能力。立足长远，打牢基础，坚决杜绝投机取巧、心浮气躁的经营思想。二要完善制度建设。针对信贷经营中的漏洞和薄弱环节，在遵循制度方面要强化管理，强化执行力，要形成监督机制和问责机制。
（二）建立信贷风险防范机制
风险防范是通过强化管理，采取措施，防止风险的发生。重点是要做好客户调查、担保抵押物落实等手段，全面防范信贷风险的发生。
一是要做好客户的贷前调查。客户的贷前调查，就是要调查客户的“二品”。一看“人品”，通过观察、了解，判断企业实际控制人或法定代表人有无不良嗜好；家庭是否和睦，有无家庭责任感；其社交圈内人品口碑情况，是否诚实守信；是否有较强的经营管理能力等。二看“产品”，主要考察客户的还款能力。看产品是否有市场，应重点关注订单情况、销量情况、货款回笼情况；产品是否在市场上有竞争力，重点关注产品科技（技术）含量、档次、附加值等。
二是要有风险保障措施。要落实抵押物，要重点关注抵押物是否有可覆盖贷款本息的价值；是否能够依法处置或易于变现；押品抵押登记是否会存在瑕疵。另外还要落实担保、反担保措施，尤其是在抵押物不足或是抵押物存在较大的资产变现风险时，更需要落实担保、反担保措施。
（三）建立信贷风险监督机制
要严格执行三查制度。一是贷前调查。要坚守底线，对看不准的项目，基层行要立足于大局考虑，绝不可以以眼前一时利益贪大图快、急于求成；要坚守底线，不打折扣、不求变通、不搞博弈，更不能碰红线、触底线。二是贷中审查。要审查支用要素齐全性和合理性，严格把控贷款用途的真实性，切实防范贷款资金挪用风险的发生。三是贷后检查。要强化贷后管理责任，对贷后检查流于形式的行为，要进行严厉处罚，对不称职的人员要调离信贷岗位；对于那些听任风险暴露而无所作为、贻误处置风险有利时机，甚至人为掩盖风险的行为，要发现一起查处一起，坚决杜绝信贷风险的发生。
（四）建立信贷风险制衡机制
基层行的信贷风险发生是客观存在的，在预防中，我们还需要分析风险发生的原因，建立信贷风险制衡机制：首先要实行银行资产负债比例综合管理，信贷要严格建立在储蓄资金的基础之上，即多存多贷，少存少贷，防止银行的资产负债比例出现失衡，避免资产与负债比例失衡而出现信贷风险。二是对申请信贷的企业实行“比例管理”，即对贷款企业实行以存定贷、存贷挂钩的比例进行管理。三是加快基层行的立法步伐，小企业信用风险发生几率高，要尽快加快金融立法进程，将基层行的信贷风险纳入到法制轨道。
（五）建立信贷风险转化机制
一是要尽快完善小企业的积累和风险防控制度。基层行要跟进、监督小企业，根据实际情况补充完善其资本金，要对小企业建立风险补偿基金制度，按照小企业的资产比例从中提取，专户储存，一旦小企业无法归还贷款资金，即从该基金里面扣除，以减少信贷风险的损失。二是完善小企业保险制度。督促贷款企业参加保险，一旦信贷风险发生，银行便可从保险公司获得一定的补偿，以减少信贷损失。
参考文献
[1]周鹏.我国商业银行和外资银行信贷风险管理的比较研究[D].西南财经大学，2013.
[2]彭红江，黄莉亚.重塑管理体制 防范信贷风险──对基层银行信贷风险管理的再思考[J].经济问题探索，2000，01：98-99+128.
[3]杜鹏，刘会敬.甘肃省基层商业银行信贷风险管理现状探讨——基于对农行甘肃省分行某二级分行的调查[J].金融经济，2011，06：28-30.
[4]俞秀子，刘又铭.我国后危机时代的货币政策、房价走势与银行信贷风险[J].浙江金融，2011，03：18-24.