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一、银行还不是真正的商业银行西方国家的商业银行不但有着科学的信贷管理办法，而且有严格的信贷经营原则。可是，我国由国家专业银行转轨而来的国有商业银行的信贷却仍在实行额度和规模管理，信贷资金的配给带有明显的计划经济痕迹，银行的行政和企业双重身份还没有得到根本改变，没有完全的贷款自主权，政府仍往往通过各种行政手段要求银行给长期亏损的国有企业提供贷款，造成银行的巨额呆帐和死帐，使银行背离了其经营的原则，从而影响了银企关系的正常发展。二、企业过度负债1984年实行“拨改贷”后，虽然使银行与企业成为名义上的债权债务主