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摘要：企业的发展离不了资金，中小企業的发展也必须依靠融资来推动，但是中小企业由于起点低、规模小、信用差造成融资的过程中遭受到重重壁垒，本文从问题中分析原因，包括从企业、社会、金融机构等几个方面原因分析。针对原因分析的角度，提出解决的办法。
关键词：中小企业融资难；对策；分析
中图分类号：F830.9 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）022-000-01
随着经济的不断发展，我国的中小企业也出现了较大的发展，然而，中小企业要想发展，必须要通过融资来增加资本运用在发展壮大企业上，但是现如今中国融资问题是阻碍中小企业的一个大难题，不仅是在中国，甚至实在全世界范围内，融资难也已经成为中小企业发展壮大过程中的拦路虎，这个问题短时间内都是难以解决的。
一、中小企业融资存在的问题
（一）融资渠道单一
虽然近年来我国中小企业的融资渠道越来越多元化，但是仍然以传统的融资渠道为主，如银行信贷、民间借贷和自有资金等。由于资本市场的发展还存在不规范和不完善的地方，对债务和股权融资还有着一些限制，中小企业受到各种壁垒的限制，只能优先选择壁垒相对较小的融资渠道。因此在今后相当长的时间内，我国融资渠道仍将非常狭窄，中小企业的融资渠道仍然以银行信贷为主。
（二）融资成本高
造成融资贵的主要原因是主要在于：第一，中小企业贷款相对风险较高，按照高风险高收益的原则，中小企业融资比大企业高有一定合理性；第二，中小企业市场地位低，议价能力差，商业银行在追求利润最大化原则下，在中小企业身上提高收益较为容易，见效快。除了利息以外，部份中小企业还需承担银行相关融资费用，担保费用，从而造成了中小企业实际融资成本远远高于央行基准利率；
（三）融资结构不合理
中小企业除了有对银行短期流动资金需求外，也有长期资金的需求。特别是中小企业自身在转型升级、调整产品结构方面迫切需要能够长期占用的资金。但目前能够从银行取得长期贷款的企业寥寥无几，中小企业只能通过短期贷款的形式来实现长期贷款的目的需求。目前这种方式在中小企业中十分普通，初步估计至少 80%企业是通过短贷长用来获取所需的长期资金。但这种方式往往造成中小企业流动资金贷款过高，降低流动比例，进而影响企业的短期偿债能力。
二、中小企业融资存在的问题原因分析
（一）从社会角度分析
1.担保体系不够健全。在我国，中小企业信用担保机构主要是由我国政府或者相关的政府部门机构牵头发展建立，商业性担保机构和互助性担保机构发展规模小，组织内部管理缺乏严重的不科学小和不合理性。
2.民间融资不够规范。民间资本金融在为中小企业服务、解决资金问题的同时，也存在着巨大的金融风险。
（二）从金融机构角度分析
1.中小企业融资受到轻视。中小企业发展规模小，经济实力相对弱小，其稳定性不如大企业好。银行对中小企业的发展具有一定的轻视性，这无形中加大了中小企业的融资难问题，同时也限制了中小企业解决资金的筹集问题。当前，我国许多中小企业在信用制度体系建设显得十分急功近利，许多中小企业需要贷款才会和银行接触，许多企业认为信用体系的建设与企业关联不大，这使得企业的违信用行为不断蔓延，最终导致融资受到影响。
2.审批过程复杂繁琐。国有银行的贷款审批程序严格精准，对于企业办理的相关贷款业务需要通过实地考察、评估分析、财务报表等一系列资料证明文件，还要进行担保、产品抵押、登记等一系列流程，最终办理下来需要3个月甚至半年的时间。
（三）从企业自身角度分析
1.中小企业信用度低。目前我国社会主义市场经济正处于成长期，企业诚信的重要地位还没有被确立。诚信意识淡薄，诚信观念模糊，占据着企业的半壁江山。
2.中小企业自身担保能力弱。缺乏足够的自有资金和担保抵押无法具体落实是中小企业融资面对的主要问题和麻烦。对比与大企业来说，中小企业有着发展规模小，发展前景相对模糊、公司盈利较低、自身发展不足较大等问题。
3.中小企业财务漏洞。中小企业自身的财务管理处于模糊、空白状态，中小企业的管理者是对财务管理负责，没有形成科学性、规范化、制度化、合理化的发展，在企业的实际发展过程中也因此加大了自身的市场经营风险和财务风险。
三、解决中小企业融资问题的对策和建议
（一）从社会角度解决
1.建立健全融资担保体系。形成以政府为主导，金融、工商、税收等重要部门为主要协调，研究建立适合我国中小企业发展特点的征集、评级、发布和奖惩制度，加快落实和完善中小企业的信用体系建设。
2.建立中小企业的信用管理机制。严格记录中小企业的偷税漏税、不诚信的商业行为，并进行严格的处罚处理。在法律制度上，确定征信体系的合法性、权威性、规范性，形成有效的法律制度保障和法律效用，通过我国各有关部门的深入合作，形成良好的循环系统。
3.加强民间资本融资的规范性。充分调动民间资本的积极性，发挥民间资本的巨大潜能和突出作用。积极引导民间金融步入正轨发展渠道，完善现有的金融体系，严厉打击非法民间融资。通过发挥政府为导向，引导民间资本进入科学正轨的发展领域，促进中小企业的健康快速发展。
（二）从金融机构角度解决
1.积极支持中小企业融资。大型银行要设立适合中小企业特点的业务组织机构，加强银行产品创新，减少对中小企业的融资歧视，积极鼓励支持中小企业的融资发展。
2.简化审批过程，提高工作效率。进一步简化我国国有商业银行贷款的审批程序，在合理合法的基础上，对相关流程进行优化处理。
（三）从企业自身角度解决
1.提高中小企业自身信用度。中小企业自身需要建立严格健全的企业章程和各项具体的规章制度。加强财务管理，保证企业财务信息的透明化、公开化、真实化、合法化，能够有效获得银行的支持和帮助。
2.提高中小企业的自身担保能力。强化企业自身的资金管理，提高中小企业的自身担保能力，提高企业的自身素质，不断创新完善企业自身的核心竞争力。
3.加强中小企业财务管理。中小企业应该强化内部管理，提高自身的经营管理和财务管理水平，充分利用现有的金融工具，更好的使用现有资金，提高资金使用效率。
参考文献：
[1]陈敏菊，曹桂芝.企业主逃债事件背景下的中小企业融资缺口分析[J].经济理论与经济管理，2011，（12）：22-25.
[2]迟宪良.中小企业融资困境与对策研究[D].吉林：吉林大学，2007：21-24.
[3]陆岷峰.中国小企业金融问题研究[M].北京：中国经济出版社，2010：5-9.
[4]黄孟复.中国小企业融资状况调查[M].北京：中国财政经济出版社，2010：3-7.
作者简介：许国芬（1974-），女，四川人，学历：大专，职称：高级经济师，研究方向：经济。
关键词：中小企业融资难；对策；分析
中图分类号：F830.9 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2016）022-000-01
随着经济的不断发展，我国的中小企业也出现了较大的发展，然而，中小企业要想发展，必须要通过融资来增加资本运用在发展壮大企业上，但是现如今中国融资问题是阻碍中小企业的一个大难题，不仅是在中国，甚至实在全世界范围内，融资难也已经成为中小企业发展壮大过程中的拦路虎，这个问题短时间内都是难以解决的。
一、中小企业融资存在的问题
（一）融资渠道单一
虽然近年来我国中小企业的融资渠道越来越多元化，但是仍然以传统的融资渠道为主，如银行信贷、民间借贷和自有资金等。由于资本市场的发展还存在不规范和不完善的地方，对债务和股权融资还有着一些限制，中小企业受到各种壁垒的限制，只能优先选择壁垒相对较小的融资渠道。因此在今后相当长的时间内，我国融资渠道仍将非常狭窄，中小企业的融资渠道仍然以银行信贷为主。
（二）融资成本高
造成融资贵的主要原因是主要在于：第一，中小企业贷款相对风险较高，按照高风险高收益的原则，中小企业融资比大企业高有一定合理性；第二，中小企业市场地位低，议价能力差，商业银行在追求利润最大化原则下，在中小企业身上提高收益较为容易，见效快。除了利息以外，部份中小企业还需承担银行相关融资费用，担保费用，从而造成了中小企业实际融资成本远远高于央行基准利率；
（三）融资结构不合理
中小企业除了有对银行短期流动资金需求外，也有长期资金的需求。特别是中小企业自身在转型升级、调整产品结构方面迫切需要能够长期占用的资金。但目前能够从银行取得长期贷款的企业寥寥无几，中小企业只能通过短期贷款的形式来实现长期贷款的目的需求。目前这种方式在中小企业中十分普通，初步估计至少 80%企业是通过短贷长用来获取所需的长期资金。但这种方式往往造成中小企业流动资金贷款过高，降低流动比例，进而影响企业的短期偿债能力。
二、中小企业融资存在的问题原因分析
（一）从社会角度分析
1.担保体系不够健全。在我国，中小企业信用担保机构主要是由我国政府或者相关的政府部门机构牵头发展建立，商业性担保机构和互助性担保机构发展规模小，组织内部管理缺乏严重的不科学小和不合理性。
2.民间融资不够规范。民间资本金融在为中小企业服务、解决资金问题的同时，也存在着巨大的金融风险。
（二）从金融机构角度分析
1.中小企业融资受到轻视。中小企业发展规模小，经济实力相对弱小，其稳定性不如大企业好。银行对中小企业的发展具有一定的轻视性，这无形中加大了中小企业的融资难问题，同时也限制了中小企业解决资金的筹集问题。当前，我国许多中小企业在信用制度体系建设显得十分急功近利，许多中小企业需要贷款才会和银行接触，许多企业认为信用体系的建设与企业关联不大，这使得企业的违信用行为不断蔓延，最终导致融资受到影响。
2.审批过程复杂繁琐。国有银行的贷款审批程序严格精准，对于企业办理的相关贷款业务需要通过实地考察、评估分析、财务报表等一系列资料证明文件，还要进行担保、产品抵押、登记等一系列流程，最终办理下来需要3个月甚至半年的时间。
（三）从企业自身角度分析
1.中小企业信用度低。目前我国社会主义市场经济正处于成长期，企业诚信的重要地位还没有被确立。诚信意识淡薄，诚信观念模糊，占据着企业的半壁江山。
2.中小企业自身担保能力弱。缺乏足够的自有资金和担保抵押无法具体落实是中小企业融资面对的主要问题和麻烦。对比与大企业来说，中小企业有着发展规模小，发展前景相对模糊、公司盈利较低、自身发展不足较大等问题。
3.中小企业财务漏洞。中小企业自身的财务管理处于模糊、空白状态，中小企业的管理者是对财务管理负责，没有形成科学性、规范化、制度化、合理化的发展，在企业的实际发展过程中也因此加大了自身的市场经营风险和财务风险。
三、解决中小企业融资问题的对策和建议
（一）从社会角度解决
1.建立健全融资担保体系。形成以政府为主导，金融、工商、税收等重要部门为主要协调，研究建立适合我国中小企业发展特点的征集、评级、发布和奖惩制度，加快落实和完善中小企业的信用体系建设。
2.建立中小企业的信用管理机制。严格记录中小企业的偷税漏税、不诚信的商业行为，并进行严格的处罚处理。在法律制度上，确定征信体系的合法性、权威性、规范性，形成有效的法律制度保障和法律效用，通过我国各有关部门的深入合作，形成良好的循环系统。
3.加强民间资本融资的规范性。充分调动民间资本的积极性，发挥民间资本的巨大潜能和突出作用。积极引导民间金融步入正轨发展渠道，完善现有的金融体系，严厉打击非法民间融资。通过发挥政府为导向，引导民间资本进入科学正轨的发展领域，促进中小企业的健康快速发展。
（二）从金融机构角度解决
1.积极支持中小企业融资。大型银行要设立适合中小企业特点的业务组织机构，加强银行产品创新，减少对中小企业的融资歧视，积极鼓励支持中小企业的融资发展。
2.简化审批过程，提高工作效率。进一步简化我国国有商业银行贷款的审批程序，在合理合法的基础上，对相关流程进行优化处理。
（三）从企业自身角度解决
1.提高中小企业自身信用度。中小企业自身需要建立严格健全的企业章程和各项具体的规章制度。加强财务管理，保证企业财务信息的透明化、公开化、真实化、合法化，能够有效获得银行的支持和帮助。
2.提高中小企业的自身担保能力。强化企业自身的资金管理，提高中小企业的自身担保能力，提高企业的自身素质，不断创新完善企业自身的核心竞争力。
3.加强中小企业财务管理。中小企业应该强化内部管理，提高自身的经营管理和财务管理水平，充分利用现有的金融工具，更好的使用现有资金，提高资金使用效率。
参考文献：
[1]陈敏菊，曹桂芝.企业主逃债事件背景下的中小企业融资缺口分析[J].经济理论与经济管理，2011，（12）：22-25.
[2]迟宪良.中小企业融资困境与对策研究[D].吉林：吉林大学，2007：21-24.
[3]陆岷峰.中国小企业金融问题研究[M].北京：中国经济出版社，2010：5-9.
[4]黄孟复.中国小企业融资状况调查[M].北京：中国财政经济出版社，2010：3-7.
作者简介：许国芬（1974-），女，四川人，学历：大专，职称：高级经济师，研究方向：经济。