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摘 要： 创新型中小企业在我国创新型国家建设和经济社会发展中的地位日益突出，但在现实中创新型中小企业发展面临了一些障碍，它与自然界中的其他物种一样，遵循物竞天择、适者生存的原则，并且按照环境塑造的方式成长。因此本文重点研究创新型中小企业发展过程中所面临的突出外部环境，并且选取了创业板上市的中小企业作为案例来说明环境对其经济效益的影响，文章最后给出了优化创新型中小企业外部环境的几点建议。
关键词： 创新型中小企业；外部环境；案例分析
一、引言
创新型中小企业已经成为国民经济的重要支柱，其在快速发展的同时，随着外部环境的变化，也遇到了一些危机。据统计，我国民营科技企业5年的死亡率为90%，10年的死亡率为99%，平均寿命仅为2.9岁（王小兰等，2005）。本篇论文主要研究环境对于创新型中小企业成长的基础性影响，希望通过环境优化来促进创新型中小企业成长方式转型，消除创新型中小企业成长障碍。通过理论和案例分析的结合，最后文章给出了几点优化创新型中小企业外部环境的措施。
二、外部环境分析及其突出问题
自然界中的各个物种都起源于特定的自然环境，并遵循“适者生存”的法则成长，创新型中小企业也不例外，它处在一个商业生态系统①中，即由企业、消费者和市场及所处自然、社会和经济环境所构成的系统，其不断与外界环境如政府政策环境、法律环境、市场环境、文化环境等进行量能交换，那么其成长效率也必然会受到这些环境因素的影响。下面将具体分析三个主要外部环境对创新型中小企业发展的重要性以及当前所面临的困境。
（一）政府行为和政策环境
政府行为主要指政府从市场供给与需求、资金、技术和效益方面来影响创新型中小企业的生存与发展环境，这些对中小企业的生存环境起到截然不同的作用。但是中小企业相对于大企业来说，遭到了很严重的排挤和歧视的现象，比如医疗器械、电子信息、创意文化等领域。政策环境方面，尽管政府已经从立法、资金支持、技术支持等方面对创新型中小企业予以扶持，但从效果来看并不理想，常常会出现很多问题，如政策不匹配问题；政策执行度弱；政策宣传力度不足等等。
（二）融资环境
资金对于创新型中小企业的作用至关重要，其核心竞争力就是技术创新，支持其创新的研发费用是否充足严重影响其未来发展，用于研发的费用以及企业运营产生的其他费用很大一部分来自其外源融资。另外，创新型中小企业的一个显著特点是风险从大到小而收益从小到大，这一特点使其融资难易程度不同于一般的大企业和小企业，其融资环境的好坏不仅取决于资本市场的发育程度，更取决于资本市场融资机制的完善程度。总体来讲，尽管近年来国家出台了一系列鼓励科技创新的政策和办法，但融资困难仍是对创新型中小企业特别是处于初创期的创新型中小企业最大的刚性约束，即使一些创新型中小企业拥有市场前景好的技术和产品，但前进的步伐仍然很缓慢。
（三）社会化服务环境
从国际上来看，建立健全的创新型中小企业社会化服务体系，改善其经营环境，是扶持和促进创新型中小企业发展的关键所在。早在2000年，原国家经贸委发布了《关于培育中小企业社会化服务体系若干问题的意见》，强调要把培育服务体系、组建服务中心作为当前扶持中小企业工作的重点。下图1显示了2005年和2012年全国大部分省份第三产业从业人员比重，可以清晰地看出比重均有所上升，各个地区对社会化服务环境建设的投入力度均有所加大，这样一来，就为创新型中小企业提供了一系列可供服务的资源。然而，仍然存在一些创新型中小企业无法低成本地获得诸如投融资、管理咨询、法律、人才、商业情报等方面的有效服务，因此其在全球化的市场环境下难以较快成长。很多极富创新型的中小企业，正是因为无法得到及时有效的社会化服务而丧失了一些市场机遇，造成难以挽回的损失。
图1 全国部分省份2005年和2012年三产从业人员数比重对比
数据来源：《中国经济与社会发展统计数据库》及作者整理。
三、案例分析
限于篇幅原因，本文仅选取了在创业板上市的一家代表性企业——北京神州泰岳软件股份有限公司——作为案例来进行分析。北京神州泰岳软件股份有限公司正式成立于2001年，是首批登陆深圳证券交易所创业板的上市公司，其立足于运维管理、移动互联网平台支撑、互联网应用领域。十几年来，公司发展迅速，连续六年被国家发改委等五部委认定为“国家规划布局内重点软件企业”。软件和信息技术服务业对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用，因此政府对其扶持的力度更大，颁布了一系列鼓励软件产业发展的重要政策性文件 ，如“十二五”时期提出了《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》，国务院于2009年4月发布《电子信息产业调整和振兴规划》等。该公司作为增值税一般纳税人，销售自行开发生产的软件产品增值税实际税率超过3%的部分实行即征即退。尽管税收减免、政府补助对公司业绩的影响呈逐年下降趋势，但仍对公司的经营业绩有一定影响 。
四、结论和政策建议
相比过去创新型中小企业发展的空白状态，近年来我国创新型中小企业的确有一定程度的发展，但是与创新型中小企业将要承载的任务相比，无论是数量还是质量上都有相当的差距。本文将创新型中小企业放在一个商业生态系统中来考察，其成长必然离不开与周围环境的量能交换。尽管创新型中小企业的高速增长主要依靠研发投入及技术和管理上的后发优势，但如果无法为其提供一个良好的、能够激发人们创造力的外部环境，则这种后发优势就可能变成为后发劣势。因此本文认为，首先应完善保护与扶持创新型中小企业方面的立法，形成相对独立的创新型中小企业法律体系；其次要建立与创新型中小企业发展相适应的政策性银行、放开民间资本的市场准入，解决创新型中小企业融资难的问题，使我国庞大的金融资本和民间资本与广大中小企业的创新发展真正有机地结合起来；最后，加大国家对创新型中小企业的研发投入力度，设立专项基金，专门为那些有良好发展前景的创新型中小企业提供研发资金。 （作者单位：南京师范大学商学院）
基金项目：国家社科基金项目“环境优化与中小企业成长方式转型研究”（11CJL025）。
注解：
① 商业生态系统这一概念最早由詹姆斯·弗·穆尔（James F Moore）1993年在《哈佛商业评论》上提出。
参考文献：
[1] 房汉廷.中国科技型中小企业发展评析[J].高科技与产业化，2004（09）：11-15.
[2] 崔到陵，蒋伏心.我国中小企业发展环境比较分析——以苏州和温州模式为例[J].南京社会科学，2009（09）：1-8.
[3] 张继彤，封思贤，蒋伏心.成长与创新：基于成长环境的中小企业政策研究[M].北京：社会科学文献出版社，2012.
[4] Dhawan，R. 2001，“Firm Size and Productivity Differential：Theory and Evidence from A Panel of US Firms”，Journal of Economic Behavior & Organization，44（3）：269-293.
关键词： 创新型中小企业；外部环境；案例分析
一、引言
创新型中小企业已经成为国民经济的重要支柱，其在快速发展的同时，随着外部环境的变化，也遇到了一些危机。据统计，我国民营科技企业5年的死亡率为90%，10年的死亡率为99%，平均寿命仅为2.9岁（王小兰等，2005）。本篇论文主要研究环境对于创新型中小企业成长的基础性影响，希望通过环境优化来促进创新型中小企业成长方式转型，消除创新型中小企业成长障碍。通过理论和案例分析的结合，最后文章给出了几点优化创新型中小企业外部环境的措施。
二、外部环境分析及其突出问题
自然界中的各个物种都起源于特定的自然环境，并遵循“适者生存”的法则成长，创新型中小企业也不例外，它处在一个商业生态系统①中，即由企业、消费者和市场及所处自然、社会和经济环境所构成的系统，其不断与外界环境如政府政策环境、法律环境、市场环境、文化环境等进行量能交换，那么其成长效率也必然会受到这些环境因素的影响。下面将具体分析三个主要外部环境对创新型中小企业发展的重要性以及当前所面临的困境。
（一）政府行为和政策环境
政府行为主要指政府从市场供给与需求、资金、技术和效益方面来影响创新型中小企业的生存与发展环境，这些对中小企业的生存环境起到截然不同的作用。但是中小企业相对于大企业来说，遭到了很严重的排挤和歧视的现象，比如医疗器械、电子信息、创意文化等领域。政策环境方面，尽管政府已经从立法、资金支持、技术支持等方面对创新型中小企业予以扶持，但从效果来看并不理想，常常会出现很多问题，如政策不匹配问题；政策执行度弱；政策宣传力度不足等等。
（二）融资环境
资金对于创新型中小企业的作用至关重要，其核心竞争力就是技术创新，支持其创新的研发费用是否充足严重影响其未来发展，用于研发的费用以及企业运营产生的其他费用很大一部分来自其外源融资。另外，创新型中小企业的一个显著特点是风险从大到小而收益从小到大，这一特点使其融资难易程度不同于一般的大企业和小企业，其融资环境的好坏不仅取决于资本市场的发育程度，更取决于资本市场融资机制的完善程度。总体来讲，尽管近年来国家出台了一系列鼓励科技创新的政策和办法，但融资困难仍是对创新型中小企业特别是处于初创期的创新型中小企业最大的刚性约束，即使一些创新型中小企业拥有市场前景好的技术和产品，但前进的步伐仍然很缓慢。
（三）社会化服务环境
从国际上来看，建立健全的创新型中小企业社会化服务体系，改善其经营环境，是扶持和促进创新型中小企业发展的关键所在。早在2000年，原国家经贸委发布了《关于培育中小企业社会化服务体系若干问题的意见》，强调要把培育服务体系、组建服务中心作为当前扶持中小企业工作的重点。下图1显示了2005年和2012年全国大部分省份第三产业从业人员比重，可以清晰地看出比重均有所上升，各个地区对社会化服务环境建设的投入力度均有所加大，这样一来，就为创新型中小企业提供了一系列可供服务的资源。然而，仍然存在一些创新型中小企业无法低成本地获得诸如投融资、管理咨询、法律、人才、商业情报等方面的有效服务，因此其在全球化的市场环境下难以较快成长。很多极富创新型的中小企业，正是因为无法得到及时有效的社会化服务而丧失了一些市场机遇，造成难以挽回的损失。
图1 全国部分省份2005年和2012年三产从业人员数比重对比
数据来源：《中国经济与社会发展统计数据库》及作者整理。
三、案例分析
限于篇幅原因，本文仅选取了在创业板上市的一家代表性企业——北京神州泰岳软件股份有限公司——作为案例来进行分析。北京神州泰岳软件股份有限公司正式成立于2001年，是首批登陆深圳证券交易所创业板的上市公司，其立足于运维管理、移动互联网平台支撑、互联网应用领域。十几年来，公司发展迅速，连续六年被国家发改委等五部委认定为“国家规划布局内重点软件企业”。软件和信息技术服务业对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用，因此政府对其扶持的力度更大，颁布了一系列鼓励软件产业发展的重要政策性文件 ，如“十二五”时期提出了《软件和信息技术服务业“十二五”发展规划》，国务院于2009年4月发布《电子信息产业调整和振兴规划》等。该公司作为增值税一般纳税人，销售自行开发生产的软件产品增值税实际税率超过3%的部分实行即征即退。尽管税收减免、政府补助对公司业绩的影响呈逐年下降趋势，但仍对公司的经营业绩有一定影响 。
四、结论和政策建议
相比过去创新型中小企业发展的空白状态，近年来我国创新型中小企业的确有一定程度的发展，但是与创新型中小企业将要承载的任务相比，无论是数量还是质量上都有相当的差距。本文将创新型中小企业放在一个商业生态系统中来考察，其成长必然离不开与周围环境的量能交换。尽管创新型中小企业的高速增长主要依靠研发投入及技术和管理上的后发优势，但如果无法为其提供一个良好的、能够激发人们创造力的外部环境，则这种后发优势就可能变成为后发劣势。因此本文认为，首先应完善保护与扶持创新型中小企业方面的立法，形成相对独立的创新型中小企业法律体系；其次要建立与创新型中小企业发展相适应的政策性银行、放开民间资本的市场准入，解决创新型中小企业融资难的问题，使我国庞大的金融资本和民间资本与广大中小企业的创新发展真正有机地结合起来；最后，加大国家对创新型中小企业的研发投入力度，设立专项基金，专门为那些有良好发展前景的创新型中小企业提供研发资金。 （作者单位：南京师范大学商学院）
基金项目：国家社科基金项目“环境优化与中小企业成长方式转型研究”（11CJL025）。
注解：
① 商业生态系统这一概念最早由詹姆斯·弗·穆尔（James F Moore）1993年在《哈佛商业评论》上提出。
参考文献：
[1] 房汉廷.中国科技型中小企业发展评析[J].高科技与产业化，2004（09）：11-15.
[2] 崔到陵，蒋伏心.我国中小企业发展环境比较分析——以苏州和温州模式为例[J].南京社会科学，2009（09）：1-8.
[3] 张继彤，封思贤，蒋伏心.成长与创新：基于成长环境的中小企业政策研究[M].北京：社会科学文献出版社，2012.
[4] Dhawan，R. 2001，“Firm Size and Productivity Differential：Theory and Evidence from A Panel of US Firms”，Journal of Economic Behavior & Organization，44（3）：269-293.