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我国中小商业银行近年来发展迅速，实力不断增强。根据统计，截至2003年末，全国股份制商业银行、城市商业银行和城市信用社等中小商业银行的资产总额、存款余额和贷款余款分别达到54603亿元、46201亿元和32358亿元，在全部银行类金融机构中的占比分别达到20．04％、21．52％和19．37％，三类机构2003年度实现账面利润合计达199亿元，其市场份额与赢利能力近年来均获得较大提高。由于我国中小商业银行的历史短、起步晚、资产规模小，在发展中还面临着一些问题。
一、中小商业银行的发展现状
(一)在同业间处于弱势地位
中国银行业的垄断程度非常高，缺乏有效的竞争。四大国有商业银行拥有遍布全国的分支机构，具备强大的零售银行业务的潜力，占有全国70％以上的市场份额。中小商业银行由于规模小，分支机构少，加上经营业务上的雷同，无法与国有大银行进行同等竞争。中国加入WTO后，随着银行业务向外资全面开放，国际金融巨头将纷纷进入中国，凭借其雄厚的资本、全球性的营销网络和先进的管理，加上混业经营的优势来占领国内金融市场，以单一业务为主要经营模式的中小商业银行将面临巨大的挑战。
(二)内部治理结构不完善
中小商业银行受旧有体制影响，还未建立与现代企业制度相适应的公司治理结构。有的虽已进行股份制改造，但内部治理仍不健全，股东大会、董事会、经营班子和监事会各方职责不够明确，无法达到有效制衡。行长或经理多为上级行政任命，使得银行的经营掺杂政治目标，业务受行政干扰严重。另外由于对银行经营管理人员的约束和激励机制不足，在信息不对称情况下，经理人员以自身利益最大化为经营目标，容易产生“败德行为”，因监控不力而弓I发经营风险的现象时有发生。
(三)政策扶持力度不够
国家长期来对国有大银行在政策上倾斜和在经济上扶持，四大国有商业银行在资金往来、开户等方面有很多优惠政策，因而可占更多的市场份额，在同业中处于领先地位。而中小商业银行不但受扶持很少，还要受一定的政策歧视，国家对中小金融机构的业务有诸多限制(比如信贷额度、授信对象和融资工具等)，这使得中小商业银行的服务对象越来越少，金融工具和金融创新不足，金融风险也越来越高，自身的持续稳定发展受到制约，竞争力下降。
二、中小企业的融资困境
中小企业占我国企业总数的99％以上，是地方财政和就业的重要保证。但中小企业融资难问题并未得到有效解决，这在一定程度上制约了中小企业的发展。
(一)银行对中小企业“惜贷”
尽管中央银行的信贷政策鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，但出于安全考虑，各银行往往集中力量抓大客户，而不愿向中小企业放贷。对大企业“争贷”和对中小企业“惜贷”的结果，使得大企业资金富余却苦于没有投资项目，而中小企业想要发展壮大却得不到后续资金，因而形成了“二元化”结构的存贷方式。
(二)直接融资渠道不通畅
我国的资本市场对上市公司门槛设置很高，中小企业自身条件有限，难以达到其要求。即使目前深市新推出的中小企业板市场对中小企业全面开放，但其设置的门槛仍然较高，融资能力有限。相对于大部分中小企业而言，其经营规模和管理能力远未能达到要求。因此，对零散、科技含量低的中小企业而言，向社会公众直接融资仍然很困难。
(三)非正式融资仍是中小企业资金的重要来源
由于外部环境的影响和自身条件的限制，中小企业的重要资金来源仍然是内部融资和非正规渠道融资(主要是民间借贷)。尽管金融监管部门控制严格，但民间借贷市场不仅一直没有停止反而十分活跃，在银行存款利率不断下调，同时又缺乏其他投资渠道的情况下，许多城镇居民将手中的资金投入到这一市场上，保障了民间金融活动的资金来源。中小企业在发展壮大中由于自有资金不足，在银行“惜贷”和直接融资不畅通的情况下，往往以远高于银行的贷款利率向民间筹集资金。
三、中小商业银行与中小企业相互协调发展
中小商业银行与中小企业关系的不协调，必然会加剧中小企业经营的困难，使之丧失可能的发展机遇，导致赢利能力下降甚至企业萎缩。反过来，广大中小企业的萎缩，也会导致银行潜在客户的减少，降低银行经营效益，阻碍自身的发展。因此，建立相互依存的新型银企关系，对于中小商业银行和中小企业的发展具有重要意义。
(一)为中小企业提供金融服务是中小商业银行的初始使命和市场选择
中国人民银行对中小商业银行每年用于中小企业的贷款有明确的规定，城市商业银行的主要任务也是为本地区中小企业的发展提供服务。中小企业在中小商业银行的股权中也占有相当的比重，因此，为中小企业提供金融服务也是股东对中小商业银行的内在要求。另外，中小商业银行由于规模和实力明显劣于国有商业银行，争取被国有商业银行所忽视的中小企业这部分客户群体，就成了中小商业银行现实的选择。同时，中小企业金融需求相对简单，具有显著的地域性，与一些中小商业银行的地方性、区域性相一致，可以为中小商业银行带来稳定的资金来源，分散中小商业银行的经营风险。
(二)中小商业银行支持中小企业发展的优势
中小商业银行一般管理层次少，与地方经济联系密切，信息反馈灵活，交易成本低，因而更适合以中小企业为服务对象，为其提供优质的金融服务和零售业务。另外中小商业银行可以凭借机制灵活、人员素质高和电子化水平高等优势，进行技术、业务、管理、市场开拓等方面的创新，可针对中小企业的不同需要设计不同的金融服务品种，如投资咨询、财务顾问、信息调研、结算便利等。这不仅能帮助中小商业银行吸引客户，扩大市场份额，还能带来可观的非利息收入。
(三)中小企业为中小商业银行提供生存基础
中小企业作为中国地方经济发展的支柱，已经成为金融业务依赖的主要对象，构成了中小商业银行主要的客户群体。中小企业的兴衰直接制约或间接影响着中小商业银行的发展。不管是从结算量还是从存款数量来看，中小企业都占有绝大多数的份额；另外，中小企业也是中小商业银行金融商品的最大消费群体，其消费需求量也在不断增长。可以说，中小企业对中小商业银行的发展具有举足轻重的作用。
四、促进中小商业银行发展的几点建议
(一)充分发挥政府作用，采取积极有效的措施，为中小商业银行与中小企业开展合作提供良好的环境
首先要切实消除对中小商业银行和中小企业的歧视，政府应该对为中小企业提供融资支持的中小商业银行在税收、财政补贴等方面给予一定的支持，并且适当放宽中小企业的受信门槛，保证其顺利获得生产所需资金；其次要采取措施妥善处理中小商业银行现存的不良资产，可通过适当注资或拍卖转让来降低不良资产率；最后要减少政府对中小商业银行经营业务的不合理干预，使其按照市场化的方式化解自身的问题。
(二)发挥地方金融优势，参与中小企业的改制和重组
发挥地方中小商业银行与地方中小企业长久以来形成的良好银企关系的优势，积极协助中小企业搞好清产核资、资产评估、产权界定等工作，主动帮助他们与有关部门一道制定具体的改制、重组方案，提出有针对性的债权处理意见，对改制、重组后债权债务已落实的中小企业，其正常的生产经营中所需的资金可按信贷原则予以优先解决。同时要以资产重组为切人口，帮助中小企业做大做强，以增强中小企业的活力，促进中小企业的发展。
(三)加强中小商业银行自身建设，提高为中小企业融资服务的能力
首先要调整信贷结构，丰富信贷业务品种，扩大中小企业贷款选择范围，积极支持其合理的资金需求。同时公开信贷政策，简化业务流程和担保手续，为中小企业“二次创业”提供高效、便捷的金融服务。其次要加强优质服务，如开办信用卡、票据承兑、贴现业务和推选个人支票、异地通汇等结算方式，从而更加方便广大中小企业的存、取、汇、兑业务。最后要规范信贷管理，注意防范风险，推行客户经理制或驻厂信贷员制，协助企业搞好信贷资金在生产的各个环节和不同的占用形式上的管理，加快资金流动，促进良性循环，确保中小企业对信贷资金的按期归还，促进金融、经济安全运行，达到银企互动发展。
(作者单位：暨南大学经济学院)
一、中小商业银行的发展现状
(一)在同业间处于弱势地位
中国银行业的垄断程度非常高，缺乏有效的竞争。四大国有商业银行拥有遍布全国的分支机构，具备强大的零售银行业务的潜力，占有全国70％以上的市场份额。中小商业银行由于规模小，分支机构少，加上经营业务上的雷同，无法与国有大银行进行同等竞争。中国加入WTO后，随着银行业务向外资全面开放，国际金融巨头将纷纷进入中国，凭借其雄厚的资本、全球性的营销网络和先进的管理，加上混业经营的优势来占领国内金融市场，以单一业务为主要经营模式的中小商业银行将面临巨大的挑战。
(二)内部治理结构不完善
中小商业银行受旧有体制影响，还未建立与现代企业制度相适应的公司治理结构。有的虽已进行股份制改造，但内部治理仍不健全，股东大会、董事会、经营班子和监事会各方职责不够明确，无法达到有效制衡。行长或经理多为上级行政任命，使得银行的经营掺杂政治目标，业务受行政干扰严重。另外由于对银行经营管理人员的约束和激励机制不足，在信息不对称情况下，经理人员以自身利益最大化为经营目标，容易产生“败德行为”，因监控不力而弓I发经营风险的现象时有发生。
(三)政策扶持力度不够
国家长期来对国有大银行在政策上倾斜和在经济上扶持，四大国有商业银行在资金往来、开户等方面有很多优惠政策，因而可占更多的市场份额，在同业中处于领先地位。而中小商业银行不但受扶持很少，还要受一定的政策歧视，国家对中小金融机构的业务有诸多限制(比如信贷额度、授信对象和融资工具等)，这使得中小商业银行的服务对象越来越少，金融工具和金融创新不足，金融风险也越来越高，自身的持续稳定发展受到制约，竞争力下降。
二、中小企业的融资困境
中小企业占我国企业总数的99％以上，是地方财政和就业的重要保证。但中小企业融资难问题并未得到有效解决，这在一定程度上制约了中小企业的发展。
(一)银行对中小企业“惜贷”
尽管中央银行的信贷政策鼓励商业银行增加对中小企业的贷款，但出于安全考虑，各银行往往集中力量抓大客户，而不愿向中小企业放贷。对大企业“争贷”和对中小企业“惜贷”的结果，使得大企业资金富余却苦于没有投资项目，而中小企业想要发展壮大却得不到后续资金，因而形成了“二元化”结构的存贷方式。
(二)直接融资渠道不通畅
我国的资本市场对上市公司门槛设置很高，中小企业自身条件有限，难以达到其要求。即使目前深市新推出的中小企业板市场对中小企业全面开放，但其设置的门槛仍然较高，融资能力有限。相对于大部分中小企业而言，其经营规模和管理能力远未能达到要求。因此，对零散、科技含量低的中小企业而言，向社会公众直接融资仍然很困难。
(三)非正式融资仍是中小企业资金的重要来源
由于外部环境的影响和自身条件的限制，中小企业的重要资金来源仍然是内部融资和非正规渠道融资(主要是民间借贷)。尽管金融监管部门控制严格，但民间借贷市场不仅一直没有停止反而十分活跃，在银行存款利率不断下调，同时又缺乏其他投资渠道的情况下，许多城镇居民将手中的资金投入到这一市场上，保障了民间金融活动的资金来源。中小企业在发展壮大中由于自有资金不足，在银行“惜贷”和直接融资不畅通的情况下，往往以远高于银行的贷款利率向民间筹集资金。
三、中小商业银行与中小企业相互协调发展
中小商业银行与中小企业关系的不协调，必然会加剧中小企业经营的困难，使之丧失可能的发展机遇，导致赢利能力下降甚至企业萎缩。反过来，广大中小企业的萎缩，也会导致银行潜在客户的减少，降低银行经营效益，阻碍自身的发展。因此，建立相互依存的新型银企关系，对于中小商业银行和中小企业的发展具有重要意义。
(一)为中小企业提供金融服务是中小商业银行的初始使命和市场选择
中国人民银行对中小商业银行每年用于中小企业的贷款有明确的规定，城市商业银行的主要任务也是为本地区中小企业的发展提供服务。中小企业在中小商业银行的股权中也占有相当的比重，因此，为中小企业提供金融服务也是股东对中小商业银行的内在要求。另外，中小商业银行由于规模和实力明显劣于国有商业银行，争取被国有商业银行所忽视的中小企业这部分客户群体，就成了中小商业银行现实的选择。同时，中小企业金融需求相对简单，具有显著的地域性，与一些中小商业银行的地方性、区域性相一致，可以为中小商业银行带来稳定的资金来源，分散中小商业银行的经营风险。
(二)中小商业银行支持中小企业发展的优势
中小商业银行一般管理层次少，与地方经济联系密切，信息反馈灵活，交易成本低，因而更适合以中小企业为服务对象，为其提供优质的金融服务和零售业务。另外中小商业银行可以凭借机制灵活、人员素质高和电子化水平高等优势，进行技术、业务、管理、市场开拓等方面的创新，可针对中小企业的不同需要设计不同的金融服务品种，如投资咨询、财务顾问、信息调研、结算便利等。这不仅能帮助中小商业银行吸引客户，扩大市场份额，还能带来可观的非利息收入。
(三)中小企业为中小商业银行提供生存基础
中小企业作为中国地方经济发展的支柱，已经成为金融业务依赖的主要对象，构成了中小商业银行主要的客户群体。中小企业的兴衰直接制约或间接影响着中小商业银行的发展。不管是从结算量还是从存款数量来看，中小企业都占有绝大多数的份额；另外，中小企业也是中小商业银行金融商品的最大消费群体，其消费需求量也在不断增长。可以说，中小企业对中小商业银行的发展具有举足轻重的作用。
四、促进中小商业银行发展的几点建议
(一)充分发挥政府作用，采取积极有效的措施，为中小商业银行与中小企业开展合作提供良好的环境
首先要切实消除对中小商业银行和中小企业的歧视，政府应该对为中小企业提供融资支持的中小商业银行在税收、财政补贴等方面给予一定的支持，并且适当放宽中小企业的受信门槛，保证其顺利获得生产所需资金；其次要采取措施妥善处理中小商业银行现存的不良资产，可通过适当注资或拍卖转让来降低不良资产率；最后要减少政府对中小商业银行经营业务的不合理干预，使其按照市场化的方式化解自身的问题。
(二)发挥地方金融优势，参与中小企业的改制和重组
发挥地方中小商业银行与地方中小企业长久以来形成的良好银企关系的优势，积极协助中小企业搞好清产核资、资产评估、产权界定等工作，主动帮助他们与有关部门一道制定具体的改制、重组方案，提出有针对性的债权处理意见，对改制、重组后债权债务已落实的中小企业，其正常的生产经营中所需的资金可按信贷原则予以优先解决。同时要以资产重组为切人口，帮助中小企业做大做强，以增强中小企业的活力，促进中小企业的发展。
(三)加强中小商业银行自身建设，提高为中小企业融资服务的能力
首先要调整信贷结构，丰富信贷业务品种，扩大中小企业贷款选择范围，积极支持其合理的资金需求。同时公开信贷政策，简化业务流程和担保手续，为中小企业“二次创业”提供高效、便捷的金融服务。其次要加强优质服务，如开办信用卡、票据承兑、贴现业务和推选个人支票、异地通汇等结算方式，从而更加方便广大中小企业的存、取、汇、兑业务。最后要规范信贷管理，注意防范风险，推行客户经理制或驻厂信贷员制，协助企业搞好信贷资金在生产的各个环节和不同的占用形式上的管理，加快资金流动，促进良性循环，确保中小企业对信贷资金的按期归还，促进金融、经济安全运行，达到银企互动发展。
(作者单位：暨南大学经济学院)