国际大型工程项目风险管控措施分析

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  摘要:在国际大型工程项目的进行中,企业面临着各种各样的风险,风险之间交错复杂,容易令企业造成损失。企业要在项目的整个工程中管理风险,才能使得项目顺利进行。对于各种风险,应在风险分析和评估后根据公司对于风险的偏好和承受程度采取相应的策略,提高风险管理意识,增强风险识别和评估能力。
  关键词:甘再水电站;风险分析;风险管理;国际大型工程项目;BOT模式
  中图分类号:F285 文献标识码:A 文章编号:1003-3890(2012)12-0084-05
  随着中国综合国力的增强,中国企业,尤其是国有大型企业的实力已经比较强大,能够参与到国际大型工程项目的承包竞争中。由于国际工程项目具有复杂性、周期长、风险大等特点,所以在整个工程项目的管理中,风险管控应该贯彻整个项目的始终。本文以中水电八局承建的甘再水电站项目为例对项目进行中的风险控制措施进行分析。
  一、项目介绍
  柬埔寨甘再水电站项目是中国水电建设集团公司第一个以BOT模式开发的境外水电投资项目,也是目前中国最大的一个BOT境外水电投资及柬埔寨最大的引进外资项目。该项目由中国水利水电建设集团国际工程公司投资2.8亿美元,以BOT(建设—运营—移交)方式进行投资开发。项目融资期一年,特许运营期为44年,其中施工期4年,商业运行期40年。水电八局承建该项目的土建工程及机电安装部分工程,工程采用固定单价合同,合同总价为11.44亿元人民币,支付方式为月进度款结算,其中50%按8.25的固定汇率折算为美元,另外50%为人民币支付。
  甘再水电站位于柬埔寨贡布(Kampot)省会城市上游约15公里的甘再河干流上。距金边150公里。枢纽布置:碾压混凝土重力坝、右岸发电厂房;装机3台,总装机容量19万千瓦,主体工程于2007年9月18日动工,计划2009年10月20日首台机组发电,2011年11月1日工程竣工,总工期50个月。
  二、甘再水电站项目的风险
  在国际工程的进行中,面临着各种各样的风险,风险之间交叉分错,十分复杂。本文根据项目外部环境和内部管理分为两类,以甘再水电站为例进行风险分析。
  (一)外部环境风险
  1. 政治风险。在国际工程项目的风险中,政治风险是一种主要的风险,它是工程项目所在国的政治、经济、宗教等社会背景对工程带来的风险。
  柬埔寨实行君主立宪制,实行自由民主制和自由市场经济,立法、行政、司法三权分立。从1998年11月30日起,柬埔寨的政治权力格局呈现出“一党主导、两党执政、三足鼎立”的态势,并一直维持至今,目前柬埔寨处于较稳定的时期。从根本上说,该制度下产生的政治权力分配很大程度上受制于各方军事实力的强弱,也就是说,政权斗争不能从制度本身得到有效的约束,容易出现诉诸武力的结果。但是首相洪森任职期间,一直致力于国内政局的稳固,所以国内政局在施工期间出现混乱的风险不大。
  2. 经济风险。(1)通胀风险。通胀风险在经济、政局不稳定的国家是一种常见的经济风险,它是指工程所在国的物价飞涨,导致人工和材料成本上升,超出既定的预算,最终使得项目不具有盈利性,更甚会导致项目亏损。
  以甘再项目为例,由于2007、2008年金融危机的影响,同时国际油价上扬,导致柬埔寨国内通货膨胀率为13.5%,系近五年来最高,这就使得工程的成本急剧上升,超出预算,项目进行艰难。
  (2)汇率风险。汇率风险是指国际工程项目的业主一般要求用工程所在国的货币给承包商支付工程款,而且由于国际大型工程的施工期长,汇率在此工程期间发生大幅度变化的风险加大。
  甘再项目所面对的汇率风险主要在于,合同款的支付有一部分是按照1:8.5的汇率进行美元支付的,这就造成了承包商中水电八局极大的损失。至于柬埔寨瑞尔兑美元的汇率基本保持稳定,不造成主要的汇率风险。
  3. 政策法律风险。它指的是工程建设过程中,公司注册国或者工程所在国的法律政策发生改变并对工程造成不良影响的风险。比如公司注册国材料出口税率的提高就有可能造成工程成本的上升;所在国的国家环保政策的要求或变化,使得工程的后续成本加大甚至工程停工整顿导致工程延期。
  由于柬埔寨的政局稳定时间不长,所建立的法律不是十分完善使得施工方面临的法律风险比较大。但是由于柬埔寨对于电力的急需,整体的法律风险不大。
  4. 资源供应风险。它主要指工程所在国出现国际制裁、被实施禁运措施或资源配置所需时间较长,导致工程所需的资源供应出现问题,不能按时完成工程,导致整个工程延期,出现赔偿等。
  该工程项目所面临的供应风险主要是一些设备的供应准备周期长和海关方面对于某些物资扣留的风险问题。在柬埔寨历史上,从未有过甘再水电工程这样大规模的建设。因多年战乱,柬埔寨几乎没有工业,也很少有建筑材料供应,甘再工程所用95%的材料、设备需从中国、泰国、越南等国家进口。由于工程的快速上马,项目部与供货商之间还没来得及建立供应网络,在国内一个电话就能解决的问题,在这里却变得十分的艰难,使得资源供应风险显著。
  5. 自然风险。自然风险是指工程项目所在地发生人力不可抗拒的自然灾害给工程项目建设带来的风险,如沙尘暴、地震、洪水等。自然灾害的发生具有不确定性,来得比较突然,往往会给工程项目建设带来意想不到的困难,导致整个工程项目的成本上升。
  甘再地区位于热带地区,气候多变,毒蛇蚊虫孳生;且地质原因复杂,极易产生滑坡、塌方等不利状况。
  (二)内部管理风险
  1. 合同风险。承包合同确定发包与承包双方的权利与义务,也确定了不确定风险在发包和承包双方的划分,是受法律保护的契约性文件。承包合同一般采用FIDIC合同条款,这就要求承包方理清其中的条款,防止出现纰漏。
  甘再项目由于业主和承包商都是国内企业所以施工合同主要采用《水利水电土建工程施工合同条件》为蓝本,参照FIDIC条款的一些做法,结合本项目特点,拟定了合同的通用文本及专用条款。比如FIDIC条款约定由于不可抗力导致费用及工期的变动风险应由发包人承担,而本项目合同约定不可抗力造成的后果由合同双方共同承担,对于不可抗力情况的界定以及后果承担的比例依据实际情况由双方协商确定。这使得承包商中水电八局所承担的风险加大。   所幸该项目业主和承包方均为中方企业,同时国内的政策和法律环境比较稳定,且由于甘再水电站为柬埔寨所急需的发电站,所以在政策方面不需要有太多的管理。
  5. 资源供应风险管理。该风险的管理主要是靠风险预防措施和风险回避措施,比如在运输较通畅的时段完成所需资源的配送;在当地就地取材或购买当地的产品;提前进行大型设备的采购等。
  该项目的承包商水电八局做的成败参半:
  失败的管理:该局没有考虑到柬埔寨海关对于某些资源材料的审核严格程度:2009年3月,其自行采购的中国产的粉煤灰及外加剂,在办理进口手续时被海关扣压近一月时间,导致工期有所延误。
  成功的管理:(1)由于施工单位和业主是上下级关系,所以承包商水电八局为了尽可能避免设备无法按时进场给项目实施产生的不利影响,在施工组织设计未完成,且融资资金不到位的情况下,先行由工程局依靠银行贷款采购了价值两千万人民币的土石方施工通用设备。在2007年6月雨季前尽可能多完成土石方开挖准备工作,减少工期压力。(2)项目部在物资保障上充分做好超前计划。精确制定物资供应的年计划、半年计划、月计划;包括处理各种突发问题的应变措施,确保万无一失。(3)在经历了物资被海关扣留的事故之后,项目部派专人到海关进行沟通协调,必要时找到海关高层领导,采用非常手段进行解决,及时解决了清关难题,保障了大量物资及时出港到达工地。
  6. 合同风险管理。要认真分析研究合同条款对双方债、权、利的规定,对可能导致风险发生的问题要在合同谈判时据理力争,对不清楚或概念模糊的条款必须要求予以滑清,修改或补充合同中的有关条款,完善合同条文,使合同能体现双方责权利的平衡。
  甘再项目中,由于甘再BOT项目前期策划和运作情况复杂、历时较长,在筹备和临建施工阶段,中国水电建设集团国际工程有限公司与中国水电八局委托施工合同未能及时签订正式合同,所以在通胀风险出现的情况下,合同谈判将原《委托施工合同》中工程量变化较大的土建部分转变成单价合同,对工程量变化较小的金属结构与机电安装部分维持原总价不变。对由于设计深人、方案调整以及物价上涨、汇率损失等内外部因素变化引起的影响,发包方与承包方商定了合同变更、价差调整、汇率固定、新增项与暂定项设置等多项风险分担机制,通过多次合同答疑约定理解共识和处理原则。本着“尊重历史、面对现实”的原则,最终签订了《甘再BOT项目土建与安装工程施工合同》。
  7. 工程建设风险管理。(1)人员安全风险管理。人员安全风险的管理主要是分为两种:风险防范和风险转移。常用的方法有:在参加工作之前进行安全工作的培训和指导;为参加危险工作的工作人员购买保险,将风险进行部分转移。
  甘再项目进行过程中,水电八局十分重视人员和工程安全的预防,如项目部吸取国内大型项目管理经验,对施工区进行全封闭式管理,聘请当地宪兵和警察对主要通道及重点部位进行把守,严格进出制度,有效地减少了施工区域的干扰,保障了员工及财产的安全。建立健全安全生产管理体系及规章制度,针对重点的、安全风险较高的施工项目编制专项施工方案和安全应急处置预案。抓好新员工岗前安全教育。对即将出国工作的员工进行进场教育、素质教育、和国内外法律法规知识培训,以提高员工的素质,保证项目施工的顺利进行;对柬籍劳务人员,未受到进场安全教育不准上岗,坚持每位新进场柬籍劳务人员必须接受安全教育。领导多次进行安全指导;并且每年开展安全月活动,组成安全组进行检查、督察。
  (2)工期风险管理。工期风险的管理主要是在签订合同时通过对实际施工环境的自习探查并对工程量精确计算后确定工期,并在施工过程注意和防范各种其他风险,达到控制工期风险的目的。
  甘再项目实施工程中,为了在正常工期内完成,承包商进行了很多工作,如:为便于控制现场施工进度,施工合同约定项目进度考核目标;项目部与地方政府和谐相处,中柬纠纷能够得到妥善解决。项目的建设得到当地政府的大力支持,企地友好的关系为项目部对当地大量员工的管理带来很大方便,为推动项目的建设起到了保障作用;在管理模式上进行创新,专业分局主要只承担现场的施工任务,后勤保障及对外职能由项目部统一承担,让专业分局分包项目部专心从事施工生产,更有效地发挥专业优势,使各项工作更加超前。
  (3)质量风险管理。质量风险的管理一般采取的措施是风险预防,主要是通过项目监理的检查和承包商管理团队对工程细节的管理和控制。
  甘再项目组对于工程的质量控制十分认真。水电八局在整个工程过程中召开多次专家座谈会,以期使得工程质量达标,项目达成预期目标。建立健全的质量管理团队和规章制度,为了抓好工程质量和安全管理,项目公司成立了“甘再水电站工程质量管理小组”及“甘再水电站工程安全和防汛领导小组”,制订了《甘再水电站设计供图和质量管理办法》、《甘再水电站工程验收规定》等,努力做到事前有措施、事中有监督、事后有总结分析,有效地监控了施工工序质量,确保了施工项目的实体质量和观感质量,使整个工程的施工质量达到了较好水平。
  最后甘再项目统一购买了工程一切险,其中涵盖了施工设备保险及参建各方境外人身意外伤害险。在施工过程通过保险理赔成功的事实证明,这种通过保险转移风险的作法是正确的。
  (四)风险经验总结与分享
  在每次工程完结后,都应该总结分析该工程过程中风险控制的得与失,并和国内的同行进行分享和探讨,在每次分析中完善和提高自身的风险控制能力。
  在甘再项目进行中,注重工程管理的资料的收集,做到了工程开工档案工作启动,人员、设施、制度到位;工程建设过程中,注重档案资料的形成积累、收集、整理;工程竣工,档案资料只需短时间稍加整编就可移交归档。这种全面的资料为以后的项目风险管理提供全面的参考价值。
  四、结语
  随着我国企业开始承包更多更大的国际工程项目,风险管理已经成为一项必不可少的程序。建立全面的贯彻工程项目始终的风险管理系统是成熟的风险管理的关键。本文以甘再水电工程为例概括了国际工程项目可能面临的各种风险和相应的管理控制措施,希望能够通过这些总结对企业在承包国际工程项目时有所帮助。
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  责任编辑、校对:关 华
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