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摘 要：众所周知，商业银行在金融行业中扮演着重要的角色，其是否可以稳定运行对推动我国经济发展有着积极的意义。然而因为市场经济体制发生了质的改变，这样就会在很大程度上致使农村商业银行在未来的发展中面临着严峻的挑战，也致使其管理风险系数逐渐增加。鉴于此，本文阐述了农村商业银行风险管理存在的问题，笔者结合这些问题提出了相应的解决对策，供以借鉴。
关键词：商业银行；风险管理；问题；对策
引言
我国经济水平的发展与进步，科学技术水平也在日益完善，促使商业银行得到了快速的发展。然而商业银行在发展的历程中，依然存在某些不足之处。尤其是针对银行出现的倒闭情况来说，人们开始将目光放在了风险管理的上面，这样就需要对银行的实际情况进行深度剖析，并制定出可行的解决对策，为提高银行规避风险的能力打下扎实的基础。
1 试析当前农村商业银行风险内控管理存在的主要问题
1.1没有建立完善的风险管理体系
如果想要促使农村商业银行可以朝着更好的方向发展，那么就要采取有效措施制定出切实可行的风险管理体系。虽然我国国外商业银行早已具备了完善的管理章程，然而我国国内商业银行在实际发展的历程中依然会衍生出诸多问题。站在风险管理系统的立场来看，在构建组织架构的时候衍生出诸多问题，实际上并没有真正意义上建立相应的防范系统，这样就会在很大程度上致使风险管理无法集中审批权限，同时也无法促使其实现独立运行的目的。尽管很多农村商业银行已经成为了专门的风险管理部门，但是却没有设置相应的岗位，这样就会致使该部门如同空壳般存在，不能在最短的时间内全面了解银行在实际经营时产生的风险信息，这样也就不能立即实现规避工作。
1.2风险监管观念有待加强
农村商业银行因为成立时间不长、规模不大，所以风险监管依然处于发展阶段，这也是致使风险监管意识薄弱的关键因素。通常体现在上级领导到基层员工存在的风险意识慢慢变弱，与此同时也随着等级的下降忽略了风险监管工作。尤其是从当前的发展趋势来看，该银行风险监管主要将目光放在了控制信用风险的上面，但是却没有对操作风险、债券风险等予以高度重视。比如，没有对债券投资风险引起高度重视，也无法准确判断出债券风险存在的风险系数，片面的认为可以控制债券风险，最终致使债券投资账面浮亏，显然这种违规操作存在着较大的法律风险。不仅如此，没有全面了解风险防范，也没有建立完善的防范机制，风险意识依然处于薄弱的状态，也没有构建良好的风险监管理念。
1.3融资渠道过于单一化
从当前的发展趋势来看，农村商业银行的融资方式依然处于单一的状态，致使信用活动发生“超贷”等情况比比皆是。我们可以看到，农村商业银行不仅要依赖于企业存款和居民存款的方式满足发展的需要，比如该银行向企业贷款中的80%资金里面就有大概70%的资金来源于居民存款，显然这种发展趋势不但会对信用链条带来不利影响，而且还在某种程度上加剧银行承担利息的压力。不仅如此，因为贷款没有较强的流动性、存款无法达到预期目的等，致使农村商业银行迫切需要开辟新的融资渠道，这样才能填补资金空缺，其主要手段有出售证券、同业拆借等，但是这样做会衍生出信用风险、货币扩张等诸多问题，致使商业银行必须面对资金风险以及负债风险的压力。
2 针对我国农村商业银行风险管理提出的解决对策
2.1建立完善的风险管理体制
站在农村商业银行的立场来看，优化风险管理机制是增强风险评估效果的重要手段。首先，对决策者的约束机制加以优化，尽可能减少决策者因为自身因素致使决策结果出现不准确的情况，继而为银行决策的精准性提供应有的保障。其次，促使风险管控工作处于独立的状态。结合相关实例可知，在金融危机发生的前期阶段，很多风险管理人员感受到了金融危机对农村商业银行所带来的影响，然而他们的意见并没有引起相关决策者的高度重视，这样就会造成银行倒闭的后果。依据经验可以看到，应当采取有效措施增强风险管理的独立性，并优化相关制度；最后，积极开展调研工作，对相关数据进行深度剖析，进而给决策者带来更多有价值的数据借鉴。
2.2对融资渠道加以创新
由于农村商业银行存在着资金需求的特征，因此银行就可以采取扩宽机构投资者的手段达到上市的目的，并建立相应的募集渠道。不仅如此，为了进一步确保投资者的切身利益，还应当对金融体系结构加以优化，尽可能减少投资者承担过多的风险系数；农村商业银行可以确定并购重组方向，并采取重组的手段促使业务可以朝着更好的方向发展，对城市商业银行在其他地方发展的速度进行科学的控制，其目的是为了减少异地城市商业银行发生不良贷款的情况，除非在条件允许的基础上，可以通过使用混业的手段进行管理；因为融资对策也属于创新融资渠道的关键所在，所以农村商业银行需要建立切实可行的留存利润转增机制，为资本可以实现长期积累创造有利条件。
2.3强化全员风险监管的意识
我们都知道，农村商业银行风险监管的主要对象是人，所以采取恰当的手段对所有员工进行专业化的培训就显得尤为主要。制定出切实可行的培养方案，将风险监管的学习教育当作所有员工的必修课。不仅如此，风险监管应当满足银监会颁布的相关要求，引导员工深刻意識到风险监管的重要性，对本机构风险监管中的相关要求加以明确、确定业务所要面对的各种风险、了解检测以及控制手段，只有这样才能从根本上强化全员风险监管的意识，建立良好的风险监管理念，比如每一个岗位所面临的风险系数是不同的，这样就需要采取有效措施引导员工了解到自身岗位存在的风险系数，为确定风险监管目标提供应有的保障。
2.4夯实风险监管的基础建设
首先，建立一支专业化的人才队伍。农村商业银行可以采取培训以及制定出可行的激励制度等手段吸引更多人才参与其中，同时还要对技术过硬、经验丰富的人才予以高度重视，只有这样才能建立一支技术过硬、品质较高的人才队伍。其次，建立完善的风险监管信息系统。结合具体状况以及实际要求，自主研发出与之银行相匹配的信息系统，进而为风险监管可以实现高效运行提供相应的技术支持。最后，培养优秀的合规文化，并制定出完善的约束激励制度，为风险监管营造出健康、舒适的环境。不仅如此，还要对银行承受风险的最大范围予以高度重视，使其可以获得可观的经济效益，同时还要将目光放在培养各类人才的上面，只有这样做才能夯实风险监管的基础建设。
2.5树立良好的风险管理文化
农村商业银行如果想要提高风险管理能力，那么应当采取有效措施引导银行工作人员意识到风险管理的重要性，这样就需要在银行内部构建良好的风险管理文化，慢慢渗透到员工的工作当中，只有这样才能提高风险管理水平。不仅如此，为了可以充分调动员工的积极性，银行还应当树立良好的管理理念，这样就可以促使银行工作者意识到自身和风险管理存在的关系，这样才能将更多的精力投入到工作当中。对于风险管理的关键点来说，实质上是在业务活动开展的时候存在的风险点以及风险度，如果想要制定出切实可行的风险管理理念，那么就要熟练掌握风险管理和业务发展之间存在的辩证关系，并做好相应的准备工作，通过建立积极向上的态度确保农村商业银行可以得到良好的发展。
结语
综上所述，农村商业银行在飞速发展的进程中，银行工作人员应当意识到风险管理的重要性，端正自身的工作态度。相关管理人员采取有效措施制定出可行的管理流程，锁定客户群体，对推动企业的发展有着积极的意义。只有企业减少了风险事故发生的概率，才能为企业带来可观的经济效益，促使企业管理流程可以朝着规范化的方向发展，这样企业就可以得到更强大的实力。
参考文献
[1]董学敏.农村商业银行风险管理问题研究[J].中国乡镇企业会计，2017（07）：48-49.
[2]王倩. 农村商业银行信贷风险管理研究[D].宁夏大学，2017.
[3]刘龙.农村商业银行风险管理存在的问题及对策分析[J].时代金融，2013（27）：96.
[4]徐旦. 我国农村商业银行信贷风险管理研究[D].安徽农业大学，2013.
（作者单位：河南安阳商都农村商业银行股份有限公司）
关键词：商业银行；风险管理；问题；对策
引言
我国经济水平的发展与进步，科学技术水平也在日益完善，促使商业银行得到了快速的发展。然而商业银行在发展的历程中，依然存在某些不足之处。尤其是针对银行出现的倒闭情况来说，人们开始将目光放在了风险管理的上面，这样就需要对银行的实际情况进行深度剖析，并制定出可行的解决对策，为提高银行规避风险的能力打下扎实的基础。
1 试析当前农村商业银行风险内控管理存在的主要问题
1.1没有建立完善的风险管理体系
如果想要促使农村商业银行可以朝着更好的方向发展，那么就要采取有效措施制定出切实可行的风险管理体系。虽然我国国外商业银行早已具备了完善的管理章程，然而我国国内商业银行在实际发展的历程中依然会衍生出诸多问题。站在风险管理系统的立场来看，在构建组织架构的时候衍生出诸多问题，实际上并没有真正意义上建立相应的防范系统，这样就会在很大程度上致使风险管理无法集中审批权限，同时也无法促使其实现独立运行的目的。尽管很多农村商业银行已经成为了专门的风险管理部门，但是却没有设置相应的岗位，这样就会致使该部门如同空壳般存在，不能在最短的时间内全面了解银行在实际经营时产生的风险信息，这样也就不能立即实现规避工作。
1.2风险监管观念有待加强
农村商业银行因为成立时间不长、规模不大，所以风险监管依然处于发展阶段，这也是致使风险监管意识薄弱的关键因素。通常体现在上级领导到基层员工存在的风险意识慢慢变弱，与此同时也随着等级的下降忽略了风险监管工作。尤其是从当前的发展趋势来看，该银行风险监管主要将目光放在了控制信用风险的上面，但是却没有对操作风险、债券风险等予以高度重视。比如，没有对债券投资风险引起高度重视，也无法准确判断出债券风险存在的风险系数，片面的认为可以控制债券风险，最终致使债券投资账面浮亏，显然这种违规操作存在着较大的法律风险。不仅如此，没有全面了解风险防范，也没有建立完善的防范机制，风险意识依然处于薄弱的状态，也没有构建良好的风险监管理念。
1.3融资渠道过于单一化
从当前的发展趋势来看，农村商业银行的融资方式依然处于单一的状态，致使信用活动发生“超贷”等情况比比皆是。我们可以看到，农村商业银行不仅要依赖于企业存款和居民存款的方式满足发展的需要，比如该银行向企业贷款中的80%资金里面就有大概70%的资金来源于居民存款，显然这种发展趋势不但会对信用链条带来不利影响，而且还在某种程度上加剧银行承担利息的压力。不仅如此，因为贷款没有较强的流动性、存款无法达到预期目的等，致使农村商业银行迫切需要开辟新的融资渠道，这样才能填补资金空缺，其主要手段有出售证券、同业拆借等，但是这样做会衍生出信用风险、货币扩张等诸多问题，致使商业银行必须面对资金风险以及负债风险的压力。
2 针对我国农村商业银行风险管理提出的解决对策
2.1建立完善的风险管理体制
站在农村商业银行的立场来看，优化风险管理机制是增强风险评估效果的重要手段。首先，对决策者的约束机制加以优化，尽可能减少决策者因为自身因素致使决策结果出现不准确的情况，继而为银行决策的精准性提供应有的保障。其次，促使风险管控工作处于独立的状态。结合相关实例可知，在金融危机发生的前期阶段，很多风险管理人员感受到了金融危机对农村商业银行所带来的影响，然而他们的意见并没有引起相关决策者的高度重视，这样就会造成银行倒闭的后果。依据经验可以看到，应当采取有效措施增强风险管理的独立性，并优化相关制度；最后，积极开展调研工作，对相关数据进行深度剖析，进而给决策者带来更多有价值的数据借鉴。
2.2对融资渠道加以创新
由于农村商业银行存在着资金需求的特征，因此银行就可以采取扩宽机构投资者的手段达到上市的目的，并建立相应的募集渠道。不仅如此，为了进一步确保投资者的切身利益，还应当对金融体系结构加以优化，尽可能减少投资者承担过多的风险系数；农村商业银行可以确定并购重组方向，并采取重组的手段促使业务可以朝着更好的方向发展，对城市商业银行在其他地方发展的速度进行科学的控制，其目的是为了减少异地城市商业银行发生不良贷款的情况，除非在条件允许的基础上，可以通过使用混业的手段进行管理；因为融资对策也属于创新融资渠道的关键所在，所以农村商业银行需要建立切实可行的留存利润转增机制，为资本可以实现长期积累创造有利条件。
2.3强化全员风险监管的意识
我们都知道，农村商业银行风险监管的主要对象是人，所以采取恰当的手段对所有员工进行专业化的培训就显得尤为主要。制定出切实可行的培养方案，将风险监管的学习教育当作所有员工的必修课。不仅如此，风险监管应当满足银监会颁布的相关要求，引导员工深刻意識到风险监管的重要性，对本机构风险监管中的相关要求加以明确、确定业务所要面对的各种风险、了解检测以及控制手段，只有这样才能从根本上强化全员风险监管的意识，建立良好的风险监管理念，比如每一个岗位所面临的风险系数是不同的，这样就需要采取有效措施引导员工了解到自身岗位存在的风险系数，为确定风险监管目标提供应有的保障。
2.4夯实风险监管的基础建设
首先，建立一支专业化的人才队伍。农村商业银行可以采取培训以及制定出可行的激励制度等手段吸引更多人才参与其中，同时还要对技术过硬、经验丰富的人才予以高度重视，只有这样才能建立一支技术过硬、品质较高的人才队伍。其次，建立完善的风险监管信息系统。结合具体状况以及实际要求，自主研发出与之银行相匹配的信息系统，进而为风险监管可以实现高效运行提供相应的技术支持。最后，培养优秀的合规文化，并制定出完善的约束激励制度，为风险监管营造出健康、舒适的环境。不仅如此，还要对银行承受风险的最大范围予以高度重视，使其可以获得可观的经济效益，同时还要将目光放在培养各类人才的上面，只有这样做才能夯实风险监管的基础建设。
2.5树立良好的风险管理文化
农村商业银行如果想要提高风险管理能力，那么应当采取有效措施引导银行工作人员意识到风险管理的重要性，这样就需要在银行内部构建良好的风险管理文化，慢慢渗透到员工的工作当中，只有这样才能提高风险管理水平。不仅如此，为了可以充分调动员工的积极性，银行还应当树立良好的管理理念，这样就可以促使银行工作者意识到自身和风险管理存在的关系，这样才能将更多的精力投入到工作当中。对于风险管理的关键点来说，实质上是在业务活动开展的时候存在的风险点以及风险度，如果想要制定出切实可行的风险管理理念，那么就要熟练掌握风险管理和业务发展之间存在的辩证关系，并做好相应的准备工作，通过建立积极向上的态度确保农村商业银行可以得到良好的发展。
结语
综上所述，农村商业银行在飞速发展的进程中，银行工作人员应当意识到风险管理的重要性，端正自身的工作态度。相关管理人员采取有效措施制定出可行的管理流程，锁定客户群体，对推动企业的发展有着积极的意义。只有企业减少了风险事故发生的概率，才能为企业带来可观的经济效益，促使企业管理流程可以朝着规范化的方向发展，这样企业就可以得到更强大的实力。
参考文献
[1]董学敏.农村商业银行风险管理问题研究[J].中国乡镇企业会计，2017（07）：48-49.
[2]王倩. 农村商业银行信贷风险管理研究[D].宁夏大学，2017.
[3]刘龙.农村商业银行风险管理存在的问题及对策分析[J].时代金融，2013（27）：96.
[4]徐旦. 我国农村商业银行信贷风险管理研究[D].安徽农业大学，2013.
（作者单位：河南安阳商都农村商业银行股份有限公司）