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【摘要】我国的中小企业为国民经济以及社会主义建设做出了巨大贡献，中小企业分布广、数量多，几乎涉及到市场行业的方方面面，中小企业在为国家创造财富的同时，也给广大的劳动人口提供了大量的就业岗位，在社会稳定性方面做出了很大贡献。但是中小企业在融资方面也出现了一些问题，阻碍制约了中小企业的快速发展。如何解决这些问题成为中小企业领导者首要解决的事情。本文先是分析了中小企业出现融资问题的原因，然后讲解了中小企业在融资方面的现状，最后从五个方面提出了解决中小企业融资问题的策略。
【关键词】中小企业 融资问题 解决方法
随着我国改革开放程度的不断加大，中小企业也得到了飞速的发展，为拉动我国经济增长做出了显著的贡献。为促进中小企业更好更快的发展，需要先解决中小企业目前出现的融资问题。
一、中小企业在融资方面出现问题的原因分析
（一）银行信贷体系不完善
我国商业银行为了加强自身的风险管理，在企业的信贷方面提出了授信制度、授权制度、资产评估制度，这些制度使得大型或者国有企业的意愿得到了强化，而中小企业的贷款受到了严重限制，使中小企业出现了一些悬空银行债务、逃避银行债务的现象，从而使中小企业自身信贷信用受到影响。目前我国在中小企业的服务管理方面也缺少必备的法律保障，不能有效保障银行的债务问题，使银行机构出现对中小企业的恐贷心理；中小企业没有统一的法律法规，使非公有制属性的中小企业权利得不到有效维护。
（二）中小企业规模小、管理水平低
我国的中小企业从开始创业到生产经营，自有的资金量很少，初始资金一般由亲戚、朋友处筹集而来，不具有很大的资金规模。在企业的经营管理方面，采用的大多是传统的家族管理模式，企业领导者往往没有很高的经营管理素质，财务管理过程不规范，财务信息存在不真实性，未能获得商业银行的认可。由于双方的信息不对称，中小企业就把过多的风险转嫁给商业银行，商业银行为了减少这种企业行为给银行自身带来损失的可能性，采用了严格的防范措施，有的银行就直接拒绝了贷款申请。
（三）中小企业抵押品不够
我国部分中小企业具有很小的生产规模和资产规模，不能滿足商业银行贷款所需的担保物或抵押物要求，这就限制了中小企业的商业银行贷款。
二、中小企业融资方面的现状分析
（一）信贷支持少
由于中小企业的监控成本高，我国的商业银行不注重中小企业的融资，加上中小企业的固定资产少、信贷等级低、融资成本高、抵押资产少等方面的原因，更加大了中小企业获得信贷支持的难度。中小企业的现有信贷资金中大多是短期的信贷资金，没有多少中期或者长期的信贷资金，使我国的中小企业缺乏充足的后备资金准备。根据资料表明，我国的中小企业取得的信贷资金占商业银行资金总量的十分之一。
（二）企业自身资金少
我国的中小企业属于非公有制型企业，企业从小到大、从弱到强、从无到有，一系列的发展过程大多依靠民间融资及自身的资本积累，这就从资金方面很大程度地限制了中小企业的发展。根据金融资料表明，我国的中小企业中留存收益和业主资本分别占到企业资金总量的25%和30%，并且中小企业的债权以及股权融资量很少。
（三）融资渠道单一
我国的证券市场还存在很高的门槛。企业的创业投资系统以及债券市场也不够完善，在中小企业发行债券时遇到了层层阻碍，不能通过发行债券获得大量资金。根据资料表明，我国的中小企业直接融资量极少，直接融资渠道单一，绝大多数属于我国商业银行的贷款融资。
三、解决我国中小企业融资问题的方法途径
（一）完善我国商业银行贷款体系
通过完善我国商业银行对中小企业的贷款体系，多层次、全方位地拓宽中小企业融资渠道，配套相应的贷款政策。为完善我国商业银行对中小企业的贷款体系，可以从以下几方面入手：一是大力扶持我国城市商业银行、村镇银行及乡镇农村信用社的发展；二是参考国外在银行贷款方面的成功经验，建立起可以适用于、服务于我国中小企业的中小银行，简化这些银行向中小企业放款的手续，满足中小企业的资金需求；三是进一步完善我国商业银行的金融体系，提高服务质量，丰富业务品种。使银行可以定期向中小企业提供金融服务、政策信息、利率信息。还要提供商业银行的结算工作，提高银行结算的效率。通过不断创新出新的金融工具，进一步促进中小企业的资金流动。
（二）制定相关政策，改善融资环境
为了更好地解决中小企业的融资问题，我国政府相关部门还需要尽快地建立一个由各地的地方政府以及中介部门构成的，对中小企业的正常生产经营有保护支持作用的合理政策体系。要想中小企业有规范的融资行为，还需要建立规划化的规章制度，政府在促进中小企业融资方面，要从法律法规着手，通过资本市场的创新、政策法规的协调，给中小企业的融资创造出良好的环境条件，可以根据中小企业融资法来制定出相关的法律法规，出台用于中小企业基金管理、信用担保上的暂行政策，一步步推进中小企业融资环境的完善。例如，可以指定相关的政策来吸引外商的投资，外资的引入可以弥补我国中小企业的资金缺口、技术缺口，促进企业管理水平提高，使我国的中小企业可以更好适应全球化经济的竞争。
（三）进一步规范民间借贷
长期以来，民间借贷一直在其存在的合理性和合法性上存在一些争议，也受到了金融业界的广泛关注。民间借贷活动既有妨碍社会经济调整、不规范经营、冲击银行等金融机构的弊端，同时又有促进融资活动顺利开展、缓解社会资金供求矛盾、收集社会闲散资金的效果。民间借贷可以补充我国商业银行对中小企业资金支持的缺口，缓解中小企业资金的筹集难度，促进经济的自我调整，填补正规金融体系的不足之处。引导民间借贷的规范化发展，可以有效促进中小企业融资问题的解决。
（四）创立创业投资基金
在我国的中小企业中创立创业投资基金，可以有效缓解我国中小企业融资方面出现的问题。创业投资基金需要由有专业财务理论知识和相关经验的高素质人员进行操作，创业投资基金不同于一般的证券投资基金，它通过私人股权来进行资本的经营，然后辅导并培育那些高收益、高风险的行业。创业投资基金是新型的金融机构，在给中小企业带来资金支持的同时，也能根据这些理财专家的优势促进中小企业管理水平以及公司治理水平的提高。从这些创新型中小企业的业务方面上、组织结构上、财务管理上给予智力支持，加快创业基金的发展，促进金融机构的优化，使金融服务的水平得到进一步提高，我国的中小企业获得更好、更快的发展。
（五）打造第二板块市场
当我国的金融监管能力越来越强大、证券市场越来越成熟时，需要大力打造适合我国目前国情的第二板块市场。我国第二板块市场的建立，可以给中小企业增加一条更加通畅的融资渠道，由于第二板块市场没有数额、方面盈利方面的限制要求，只要是具有资格的中小企业都可以在中国证监会审核后申请在第二板块市场上市，这会给那些需要在创业阶段需要大量资金的中小企业带来良好的资金渠道，提供难得的融资条件。
四、总结
我国的中小企业在发展过程中，由于资金方面的限制会受到大型企业的竞争压力，处于不利地位。当中小企业需要资金提高整体实力，进行企业的壮大发展时，会出现一些融资方面的问题，这就需要从完善我国商业银行贷款体系、制定相关政策、改善融资环境、进一步规范民间借贷、创立创业投资基金、打造第二板块市场这几个方面着手，解决中小企业的融资问题，促进中小企业的进一步发展。
参考文献
[1]彭玉亮，刘启云.知识经济条件下农业气候资源经济性评价方法的初步构想[J].安徽农业科学， 2003(05).
[2]刘军巧，徐云.我国融资租赁的发展环境及其改善[J].安徽工业大学学报(社会科学版)，2006(01).
[3]李迎庆.论企业投融资财务分析中的利润界定——兼论投融资财务分析模型的修正与拓展[J].安徽工业大学学报(社会科学版)，2006(05).
[4]邓丽，于婷.基于价值链的财务管理与管理会计融合性研究[J].鞍山师范学院学报，2008(01).
[5]张红雨.论现代企业财务预警系统的构建[J].安阳师范学院学报，2007(05).
[6]赵文清.企业短期融资中使用商业信用隐含资金成本的确定[J].北方工业大学学报，1995(02).
[7]包诺敏，萨如拉.内蒙古中小企业融资困境的成因分析[J].北方经济，2008(08).
（责任编辑：唐荣波）
【关键词】中小企业 融资问题 解决方法
随着我国改革开放程度的不断加大，中小企业也得到了飞速的发展，为拉动我国经济增长做出了显著的贡献。为促进中小企业更好更快的发展，需要先解决中小企业目前出现的融资问题。
一、中小企业在融资方面出现问题的原因分析
（一）银行信贷体系不完善
我国商业银行为了加强自身的风险管理，在企业的信贷方面提出了授信制度、授权制度、资产评估制度，这些制度使得大型或者国有企业的意愿得到了强化，而中小企业的贷款受到了严重限制，使中小企业出现了一些悬空银行债务、逃避银行债务的现象，从而使中小企业自身信贷信用受到影响。目前我国在中小企业的服务管理方面也缺少必备的法律保障，不能有效保障银行的债务问题，使银行机构出现对中小企业的恐贷心理；中小企业没有统一的法律法规，使非公有制属性的中小企业权利得不到有效维护。
（二）中小企业规模小、管理水平低
我国的中小企业从开始创业到生产经营，自有的资金量很少，初始资金一般由亲戚、朋友处筹集而来，不具有很大的资金规模。在企业的经营管理方面，采用的大多是传统的家族管理模式，企业领导者往往没有很高的经营管理素质，财务管理过程不规范，财务信息存在不真实性，未能获得商业银行的认可。由于双方的信息不对称，中小企业就把过多的风险转嫁给商业银行，商业银行为了减少这种企业行为给银行自身带来损失的可能性，采用了严格的防范措施，有的银行就直接拒绝了贷款申请。
（三）中小企业抵押品不够
我国部分中小企业具有很小的生产规模和资产规模，不能滿足商业银行贷款所需的担保物或抵押物要求，这就限制了中小企业的商业银行贷款。
二、中小企业融资方面的现状分析
（一）信贷支持少
由于中小企业的监控成本高，我国的商业银行不注重中小企业的融资，加上中小企业的固定资产少、信贷等级低、融资成本高、抵押资产少等方面的原因，更加大了中小企业获得信贷支持的难度。中小企业的现有信贷资金中大多是短期的信贷资金，没有多少中期或者长期的信贷资金，使我国的中小企业缺乏充足的后备资金准备。根据资料表明，我国的中小企业取得的信贷资金占商业银行资金总量的十分之一。
（二）企业自身资金少
我国的中小企业属于非公有制型企业，企业从小到大、从弱到强、从无到有，一系列的发展过程大多依靠民间融资及自身的资本积累，这就从资金方面很大程度地限制了中小企业的发展。根据金融资料表明，我国的中小企业中留存收益和业主资本分别占到企业资金总量的25%和30%，并且中小企业的债权以及股权融资量很少。
（三）融资渠道单一
我国的证券市场还存在很高的门槛。企业的创业投资系统以及债券市场也不够完善，在中小企业发行债券时遇到了层层阻碍，不能通过发行债券获得大量资金。根据资料表明，我国的中小企业直接融资量极少，直接融资渠道单一，绝大多数属于我国商业银行的贷款融资。
三、解决我国中小企业融资问题的方法途径
（一）完善我国商业银行贷款体系
通过完善我国商业银行对中小企业的贷款体系，多层次、全方位地拓宽中小企业融资渠道，配套相应的贷款政策。为完善我国商业银行对中小企业的贷款体系，可以从以下几方面入手：一是大力扶持我国城市商业银行、村镇银行及乡镇农村信用社的发展；二是参考国外在银行贷款方面的成功经验，建立起可以适用于、服务于我国中小企业的中小银行，简化这些银行向中小企业放款的手续，满足中小企业的资金需求；三是进一步完善我国商业银行的金融体系，提高服务质量，丰富业务品种。使银行可以定期向中小企业提供金融服务、政策信息、利率信息。还要提供商业银行的结算工作，提高银行结算的效率。通过不断创新出新的金融工具，进一步促进中小企业的资金流动。
（二）制定相关政策，改善融资环境
为了更好地解决中小企业的融资问题，我国政府相关部门还需要尽快地建立一个由各地的地方政府以及中介部门构成的，对中小企业的正常生产经营有保护支持作用的合理政策体系。要想中小企业有规范的融资行为，还需要建立规划化的规章制度，政府在促进中小企业融资方面，要从法律法规着手，通过资本市场的创新、政策法规的协调，给中小企业的融资创造出良好的环境条件，可以根据中小企业融资法来制定出相关的法律法规，出台用于中小企业基金管理、信用担保上的暂行政策，一步步推进中小企业融资环境的完善。例如，可以指定相关的政策来吸引外商的投资，外资的引入可以弥补我国中小企业的资金缺口、技术缺口，促进企业管理水平提高，使我国的中小企业可以更好适应全球化经济的竞争。
（三）进一步规范民间借贷
长期以来，民间借贷一直在其存在的合理性和合法性上存在一些争议，也受到了金融业界的广泛关注。民间借贷活动既有妨碍社会经济调整、不规范经营、冲击银行等金融机构的弊端，同时又有促进融资活动顺利开展、缓解社会资金供求矛盾、收集社会闲散资金的效果。民间借贷可以补充我国商业银行对中小企业资金支持的缺口，缓解中小企业资金的筹集难度，促进经济的自我调整，填补正规金融体系的不足之处。引导民间借贷的规范化发展，可以有效促进中小企业融资问题的解决。
（四）创立创业投资基金
在我国的中小企业中创立创业投资基金，可以有效缓解我国中小企业融资方面出现的问题。创业投资基金需要由有专业财务理论知识和相关经验的高素质人员进行操作，创业投资基金不同于一般的证券投资基金，它通过私人股权来进行资本的经营，然后辅导并培育那些高收益、高风险的行业。创业投资基金是新型的金融机构，在给中小企业带来资金支持的同时，也能根据这些理财专家的优势促进中小企业管理水平以及公司治理水平的提高。从这些创新型中小企业的业务方面上、组织结构上、财务管理上给予智力支持，加快创业基金的发展，促进金融机构的优化，使金融服务的水平得到进一步提高，我国的中小企业获得更好、更快的发展。
（五）打造第二板块市场
当我国的金融监管能力越来越强大、证券市场越来越成熟时，需要大力打造适合我国目前国情的第二板块市场。我国第二板块市场的建立，可以给中小企业增加一条更加通畅的融资渠道，由于第二板块市场没有数额、方面盈利方面的限制要求，只要是具有资格的中小企业都可以在中国证监会审核后申请在第二板块市场上市，这会给那些需要在创业阶段需要大量资金的中小企业带来良好的资金渠道，提供难得的融资条件。
四、总结
我国的中小企业在发展过程中，由于资金方面的限制会受到大型企业的竞争压力，处于不利地位。当中小企业需要资金提高整体实力，进行企业的壮大发展时，会出现一些融资方面的问题，这就需要从完善我国商业银行贷款体系、制定相关政策、改善融资环境、进一步规范民间借贷、创立创业投资基金、打造第二板块市场这几个方面着手，解决中小企业的融资问题，促进中小企业的进一步发展。
参考文献
[1]彭玉亮，刘启云.知识经济条件下农业气候资源经济性评价方法的初步构想[J].安徽农业科学， 2003(05).
[2]刘军巧，徐云.我国融资租赁的发展环境及其改善[J].安徽工业大学学报(社会科学版)，2006(01).
[3]李迎庆.论企业投融资财务分析中的利润界定——兼论投融资财务分析模型的修正与拓展[J].安徽工业大学学报(社会科学版)，2006(05).
[4]邓丽，于婷.基于价值链的财务管理与管理会计融合性研究[J].鞍山师范学院学报，2008(01).
[5]张红雨.论现代企业财务预警系统的构建[J].安阳师范学院学报，2007(05).
[6]赵文清.企业短期融资中使用商业信用隐含资金成本的确定[J].北方工业大学学报，1995(02).
[7]包诺敏，萨如拉.内蒙古中小企业融资困境的成因分析[J].北方经济，2008(08).
（责任编辑：唐荣波）