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现代国库制度的两项重要功能是，确保对预算执行过程的有效监控和对政府现金资源的妥善管理，而高效的现金管理系统对监控预算执行起着重要的支持性作用。在政府现金管理已逐渐为政府和理论界所关注的背景下，本文从政府现金管理的基本理论、本质及意义入手，以实际调研数据为基础，通过将西部某省2003—2005年的实际数据运用到修正的Miller—Orr模型中，较准确的测算出了2006年该省国库现金月余额的控制范围，为建立省级政府现金管理模式提供了有益的参考。