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公司产品热销、产销量逐年翻番、销售毛利率颇高，相信也没有其他人为因素，可为什么资金老是紧张呢？
资金是什么?有些时候，例如在我们谈到“物资流”、“资金流”、“信息流”时，资金可能包含以货币形式描述的库存商品、固定资产等不同形态的资产与负债信息。但在研究资金管理时，资金仅指以货币状态存在的资产，如现金与现金等价物。
彼得·德鲁克先生曾经说过：假定一项新创风险事业成功地推出了自己的产品或服务，并且迅速成长，在随之而来的发展过程中，这些事业遭到失败的原因总是千篇一律：缺少现金；没有能力增加发展所需的资金；因支出、库存和应收账款管理混乱而失去控制。这三种财务病往往同时袭来。
因此，资金对于一个企业的重要性是不言则明的。许多明星企业的倒闭，如德隆集团、三九集团、普尔斯马特等，原因是资金链的断裂；一些盛名企业的易手，如顺驰中国、永乐家电等，据说也源自资金的短缺，至于成长中的企业，资金不啻是生存与发展需要解决的第一号问题。“资金如血液”，那么，既然ERP是企业资源规划系统，资金又是企业最重要的资源之一，ERP能解决企业的资金问题吗？如果能，ERP又是怎样解决的呢？
资金管理的对象与内容是什么？
一般而言，资金管理的对象包括：对现金存量的管理、对现金收支的管理、对信用状态的管理。
资金管理的内容则包括：及时了解资金状况、有效保障资金安全、准确展望资金变动、短缺时的资金筹措、闲置时的资金增值。
不同类型企业资金管理的难点？
有许多种方式可以将企业划分成不同的类型。例如根据企业成长理论，我们可以将企业划分为成长型和非成长型两类，前者指在一定时期内具有持续挖掘未利用资源能力，不同程度地呈现整体扩张态势，未来发展预期良好的企业；后者指在一定时期内未能有效利用资源，企业整体发展弱化或呈现整体萎缩态势，未来发展预期不明或总体看淡的企业。或者根据企业的投资来源划分为国有企业、民营企业、外资企业；也可以根据企业经营规模将之划分为大型企业、中型企业、小型企业；还可以根据企业所处的行业划分为工业企业、商业企业、金融企业等等。
对于分析资金管理的特点而言，具有比较明显的特征区别的，是根据企业的组织结构特点，将之划分为单体企业与集团企业两类。单体企业指那些作为单一的法律主体、单一投资对象而存在的企业，无论规模多大，其内部组织均是非法律主体之间的行政关系。集团企业，是指以资本为主要联结纽带，以母子公司为主体，以集团章程为共同行为的规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业联合体。这两类企业在资金管理方面的要求如表1所示：
ERP能给它们带来怎样的帮助？
很多实施ERP的企业期望ERP能够给自己带来资金管理方面的帮助，2005年中国大陆进行的一项研究证明——企业实施ERP的第二大原因就是加强资金管理。在提高信息质量、解决信息孤岛、加强销售管理、改善业务流程、提高决策水平、加强生产管理、加强人力资源管理等“12个实施动机中，被认为最重要的是‘加强内部控制’，排在第二、三的分别为‘加强资金管理’(均值＝3．70)和‘加强库存管理’(均值：3．67)”。“其中，明确回答实施ERP系统时加强资金管理动机重要的为17．8％，认为很重要的占33．1％，认为极为重要的占28．8％，合计达79．7％。”(饶艳超《我国ERP系统实施应用问题研究》，上海财經大学出版社，2005年)
但同时，不少实施ERP的企业也有着如前面那位总经理的困惑——ERP是怎样帮助企业解决资金问题的呢？我们以列表的方式对单体企业与集团企业分别进行分析如下：
从表2、表3的分析可以看出，对于不同类型的资金管理要求，ERP解决其问题满足其要求的程度有高有低；对于不同类型的企业，ERP的帮助有大有小。对于单体企业，ERP主要是通过这样几种方式提供帮助：(1)通过财务业务一体化功能，即时生成管理用账簿与报表；(2)通过ERP提供的预算功能，帮助预测并监控执行；(3)通过ERP提供的流程与信用管理功能，对资金收支其引发资金收支的行为进行控制。
对于集团企业而言，ERP则是：(1)通过ERP的信息集中管理功能，使集团内资金存量与流量透明可视；(2)通过ERP提供的预算功能，组织集团范围的预算编制，并从资金收支的角度监控成员企业的预算执行情况；(3)通过内部银行、结算中心的业务管理模块，统一管理集团成员企业的收支结算业务、内部存贷业务；(4)通过ERP提供的集团管控功能，统一制定集团信用政策，规范业务流程，使成员企业“不得不”照章行事；(5)单体企业的所有资金管理功能。
企业资金紧张，感觉到资金管理方面有问题，还是要实际分析一下原因在哪里，ERP是否可以有效解决这些问题？不要认为有了ERP就万事OK，而盲目地投资ERP，它甚至会在短期加剧企业的资金紧张程度。要清醒地认识到，ERP能够为资金管理提供帮助，但并非所有资金问题ERP都可以解决，例如筹资渠道总是要财务经理甚至企业高管层亲自去开拓，这样的问题，是ERP怎么算也解决不了的。
资金是什么?有些时候，例如在我们谈到“物资流”、“资金流”、“信息流”时，资金可能包含以货币形式描述的库存商品、固定资产等不同形态的资产与负债信息。但在研究资金管理时，资金仅指以货币状态存在的资产，如现金与现金等价物。
彼得·德鲁克先生曾经说过：假定一项新创风险事业成功地推出了自己的产品或服务，并且迅速成长，在随之而来的发展过程中，这些事业遭到失败的原因总是千篇一律：缺少现金；没有能力增加发展所需的资金；因支出、库存和应收账款管理混乱而失去控制。这三种财务病往往同时袭来。
因此，资金对于一个企业的重要性是不言则明的。许多明星企业的倒闭，如德隆集团、三九集团、普尔斯马特等，原因是资金链的断裂；一些盛名企业的易手，如顺驰中国、永乐家电等，据说也源自资金的短缺，至于成长中的企业，资金不啻是生存与发展需要解决的第一号问题。“资金如血液”，那么，既然ERP是企业资源规划系统，资金又是企业最重要的资源之一，ERP能解决企业的资金问题吗？如果能，ERP又是怎样解决的呢？
资金管理的对象与内容是什么？
一般而言，资金管理的对象包括：对现金存量的管理、对现金收支的管理、对信用状态的管理。
资金管理的内容则包括：及时了解资金状况、有效保障资金安全、准确展望资金变动、短缺时的资金筹措、闲置时的资金增值。
不同类型企业资金管理的难点？
有许多种方式可以将企业划分成不同的类型。例如根据企业成长理论，我们可以将企业划分为成长型和非成长型两类，前者指在一定时期内具有持续挖掘未利用资源能力，不同程度地呈现整体扩张态势，未来发展预期良好的企业；后者指在一定时期内未能有效利用资源，企业整体发展弱化或呈现整体萎缩态势，未来发展预期不明或总体看淡的企业。或者根据企业的投资来源划分为国有企业、民营企业、外资企业；也可以根据企业经营规模将之划分为大型企业、中型企业、小型企业；还可以根据企业所处的行业划分为工业企业、商业企业、金融企业等等。
对于分析资金管理的特点而言，具有比较明显的特征区别的，是根据企业的组织结构特点，将之划分为单体企业与集团企业两类。单体企业指那些作为单一的法律主体、单一投资对象而存在的企业，无论规模多大，其内部组织均是非法律主体之间的行政关系。集团企业，是指以资本为主要联结纽带，以母子公司为主体，以集团章程为共同行为的规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业联合体。这两类企业在资金管理方面的要求如表1所示：
ERP能给它们带来怎样的帮助？
很多实施ERP的企业期望ERP能够给自己带来资金管理方面的帮助，2005年中国大陆进行的一项研究证明——企业实施ERP的第二大原因就是加强资金管理。在提高信息质量、解决信息孤岛、加强销售管理、改善业务流程、提高决策水平、加强生产管理、加强人力资源管理等“12个实施动机中，被认为最重要的是‘加强内部控制’，排在第二、三的分别为‘加强资金管理’(均值＝3．70)和‘加强库存管理’(均值：3．67)”。“其中，明确回答实施ERP系统时加强资金管理动机重要的为17．8％，认为很重要的占33．1％，认为极为重要的占28．8％，合计达79．7％。”(饶艳超《我国ERP系统实施应用问题研究》，上海财經大学出版社，2005年)
但同时，不少实施ERP的企业也有着如前面那位总经理的困惑——ERP是怎样帮助企业解决资金问题的呢？我们以列表的方式对单体企业与集团企业分别进行分析如下：
从表2、表3的分析可以看出，对于不同类型的资金管理要求，ERP解决其问题满足其要求的程度有高有低；对于不同类型的企业，ERP的帮助有大有小。对于单体企业，ERP主要是通过这样几种方式提供帮助：(1)通过财务业务一体化功能，即时生成管理用账簿与报表；(2)通过ERP提供的预算功能，帮助预测并监控执行；(3)通过ERP提供的流程与信用管理功能，对资金收支其引发资金收支的行为进行控制。
对于集团企业而言，ERP则是：(1)通过ERP的信息集中管理功能，使集团内资金存量与流量透明可视；(2)通过ERP提供的预算功能，组织集团范围的预算编制，并从资金收支的角度监控成员企业的预算执行情况；(3)通过内部银行、结算中心的业务管理模块，统一管理集团成员企业的收支结算业务、内部存贷业务；(4)通过ERP提供的集团管控功能，统一制定集团信用政策，规范业务流程，使成员企业“不得不”照章行事；(5)单体企业的所有资金管理功能。
企业资金紧张，感觉到资金管理方面有问题，还是要实际分析一下原因在哪里，ERP是否可以有效解决这些问题？不要认为有了ERP就万事OK，而盲目地投资ERP，它甚至会在短期加剧企业的资金紧张程度。要清醒地认识到，ERP能够为资金管理提供帮助，但并非所有资金问题ERP都可以解决，例如筹资渠道总是要财务经理甚至企业高管层亲自去开拓，这样的问题，是ERP怎么算也解决不了的。