银行保密制度相关论文
在基层农发行计算机信息安伞管理中还存在着一些不可忽视的问题,如:个别同志缺乏计算机保密管理知识,对“密”与“非密”认识不清,......
瑞士成为世界上最大的离岸金融中心离不开其严格的银行保密制度。但瑞士的银行保密制度却成为其拒绝与他国进行有效税收情报交换的......
中国人民银行专家曾对国内洗钱数量作过评估,认为每年不少于2000亿元人民币,大体上相当于中国经济总量的2%左右.由于我国目前采取......
本文通过阐释洗钱和洗钱罪的含义，揭示了洗钱行为特有的破坏金融管理秩序的本质属性，在全面介绍我国洗钱犯罪现状的同时，深入剖析了当......
作为国际税收行政合作核心的国际税收情报交换制度目前存在诸多缺陷：相对于银行保密制度实力较弱，税收情报交换协议呈碎片化发展的趋......
一场金融危机似乎让包括瑞士在内的“避税天堂”成了人人喊打的“过街老鼠”。迫于外界压力，它们不得不承诺在银行保密制度等方面作......
【正】 世界上每一家银行都把为客户保密视为天职,而瑞士银行则以其严格的保密制度著称。 (一)银行的保密责任受到民法和刑法的双......
洗钱犯罪随着经济全球化和金融网络化的发展愈演愈烈,已经成为国际公害,反洗钱必须提上重要改革日程.我国应多管齐下,标本兼治,综......
2014年5月6日，瑞士与46个国家签署了《税务事项信息自动交换宣言》，承诺执行银行间信息自动交换全球标准，这是瑞士银行保密制度走向终......
<正>瑞士,曾是银行业的传奇。在007系列电影里,善变多疑的邦德曾经说过:"如果你不相信瑞士银行家,那么世界将会怎样?"而另一位著名......
该文梳理了瑞士、美国、新加坡、香港地区的私人银行监管体系，并从宏观和微观、理论和实践、历史和现状等多个维度进行对比分析。结......
为税收目的获取银行情报作为银行保密制度的一项例外是打击逃避税活动的重要手段。在经济全球化背景下，纳税人进行国际逃避税活动的......
【正】 《从守口如瓶到网开一面——瑞士银行保密制度变化给人的思考》一文,刊于今年3月5日的《经济日报》。文章说:瑞士银行严格......
瑞士是全球重要的金融中心之一,其银行业高度发达享誉全球,是瑞士经济发展的重要支柱。瑞银集团(UBS)和瑞士信贷(CREDIT SUISSE)在......
2018年10月5日,瑞士联邦税务管理局发布公告称,按照《金融账户涉税信息自动交换标准》(AEOI标准),该机构已于2018年9月底同其他国......
金融隐私权保护制度是银行与客户法律关系的核心内容之一。英美等金融发达国家以深邃的法哲学思想为基础,并以成熟的判例为支撑已......
<正>2014年5月6日,包括瑞士在内的47个国家签署了关于实施银行间自动交换信息全球新标准的宣言。这是瑞士银行保密制度发展史上的......
<正>长期以来,瑞士银行保密制度备受质疑,但始终在恪守传统的旗号下我行我素、坚不可摧。然而,此轮国际金融危机以来,瑞士银行业引......
瑞士向彻底废除银行保密制度，又迈进了很大一步。5月6日，在法国举行的欧洲财长会议上，包括瑞士及中国在内的世界47个国家签署了一项宣......
与专项税收情报交换相比,自动税收情报交换在打击国际逃避税方面具有更大的优势,但由于自动税收情报交换与避税地严格的银行保密制......
一、问题的提出长期以来。“避税天堂”凭借着自身的低税率和高度银行保密制度吸引了众多的跨国纳税人进驻，他们通过在避税地设立基......
<正>"如果你不相信瑞士银行家,那么世界将会怎样?"这是007系列电影《黑日危机》里詹姆斯?邦德的一句台词。在电影中,詹姆斯?邦德只......
<正>世界上的金融中心大多处于交通要道的节点上,具有优越的地理位置。它们或是本身就是超级繁华的国际大都市,比如纽约、伦敦和东......
银行保密制度是银行与客户之间关系的一项重要内容。银行对客户的账户信息或者其他相关的信息负有保密义务这是长期以来形成的惯例......
<正>"洗钱天堂"的浮与沉瑞士,对人们来说并不陌生,这个位于欧洲中部的国家,面积虽然还不如中国的一个省大,但却是全球最富裕、生活......
银行保密制度是商业银行保护商业机密的重要保障，也是商业银行与客户关系的重要内容之一，对于保障客户的个人隐私权也起着至关重要的......
2013年和2014年瑞士政府分别签署《多边税收征管互助公约》和《税务事项信息自动交换宣言》，表明瑞士银行保密制度走向终结。研究显......
<正>10月15日,瑞士政府正式签署《多边税收征管互助公约》,成为该公约第58个签约方。有分析人士指出,该公约的签署,意味着瑞士银行......
作为国际税收行政合作核心的国际税收情报交换制度目前存在诸多缺陷:相对于银行保密制度实力较弱,对金融隐私权和税收公共利益的协......
