营运资金管理是企业财务管理的重要内容,营运资金周转越快,越能提升企业价值增值的速度和企业生存发展的能力;相反地,企业会因资金链断裂而濒临“黑字破产”的边缘。近年来,房地产行业具有高杠杆、投资回收慢以及与银行联系紧密,受政策影响大等特点,房地产行业内部面临着资金不平衡、融资难和存量积压等诸多风险。而良好的营运资金能够为公司日常经营提供保障,其管理水平会直接对房地产公司的生存发展和战略部署产生重大影响。R公司作为西安中小型房地产企业,在本地虽有一定的市场及口碑,但是近年来发展缓慢,营运资金管理成为公司高层高度关注的问题。因此,本文将探究R房地产公司如何提升营运资金周转能力,防范资金运营风险。传统的营运资金管理研究大部分过于孤立和片面,与业务流程相脱节,难以满足现代企业管理需求。本文基于渠道理论,将R房地产公司作为研究对象,结合营运资金管理与业务流程两方面,对R公司近三年来各渠道营运资金情况和营运资金总规模进行分析,并与行业龙头万科进行对比。通过分析和对比,发现R公司在采购渠道、理财活动存在着营运资金管理效率低下的问题,主要表现在存货积压、融资渠道单一等方面。基于上述问题,本文对每个渠道营运资金管理都给出了优化建议,最终提出制度、思想、组织和信息技术四个方面的保障措施,为提升R公司营运资金管理水平提供参考。