随着信息技术的发展,金融界对商业银行的风险管理逐步深化。从《巴塞尔协议》第二稿起,将操作风险和信用风险、市场风险一并纳入银行监管的第一支柱。尤其是操作风险,《巴塞尔协议》对操作风险资本准备提出了基本明确的要求,使商业银行管理层对操作风险更加重视。本文以巴塞尔委员会关于《操作风险管理和监管的稳健做法》为基本理论依据,从系统的观点出发,认为操作风险的控制首先在于内控制度建设和选择合适的工作人员,加强内控制度建设、倡导健康的信贷管理文化是控制信贷操作风险的基础。在各类操作风险中,信贷操作风险损失占各类操作风险损失的比例最大。信贷操作风险的直观表现是执行规章制度的偏差程度,其实际损失则多数通过信用风险损失体现。信贷操作风险与信贷管理的全过程相随相伴,每一个环节都可能产生操作风险。信贷管理的过程,是商业银行依据国家法律法规制定各项操作规章,并由银行的各级管理者和员工组织实施。信贷操作风险首先在于制度风险和人员风险。信贷管理过程,按照业务流程的顺序,包括信贷调查、信贷审批、信贷发放和贷后管理四个环节。调查显示,由信贷调查、贷后管理环节而产生的操作风险损失占操作风险损失的比重占到六成以上。本文详细阐述了各环节应包括的主要内容和风险所在,目的在于创建信贷操作各环节的标准。本文认为,信贷制度作为信贷管理过程的依据和基础,对信贷操作过程其他环节风险大小具有乘数作用。在全文分析的基础上,提出计量信贷操作风险的基本模型,为探讨信贷操作风险与信用风险之间的内在联系做准备。