要约收购是上市公司并购的一种重要形式,在西方国家得到了广泛的应用。要约收购在我国刚刚起步,2003年6月我国出现第一例要约收购——南钢股份要约收购,要约收购受到了社会各界的广泛关注,虽然到目前为止我国发生的要约收购并不是很多,但随着上市公司并购法律制度的完善,要约收购将成为上市公司并购的主要形式,所以研究要约收购中的问题既有理论价值又有实践意义。 本文以要约收购为研究的中心问题,以南钢股份要约收购案例为研究对象。文章明确了要约收购概念、部分要约收购、强制要约收购、要约收购的原则和过程,比较了要约收购和协议收购。然后对南钢股份要约收购案例进行分析,研究了其方案的制定和执行的过程,分析了其积极意义和存在的问题,之后研究了西方国家要约制度收购的两种主要模式:美国模式和英国模式,以及它们对我国的借鉴意义,分析了我国要约收购制度的现状,最后提出了规范我国要约收购制度的建议,希望这些建议对我国要约收购的发展起到一定作用。 案例分析为本文的主要研究形式,自从2003年6月南钢股份要约收购发生后,就开始了资料的搜集,其中包括这次要约收购的详细过程,相关各方的资料,相关法律文件,西方国家要约收购的资料等,然后对这些资料进行整理和分析。本文还用到了图表说明、举例证明等方法,以及经济学、证券学和法学上的相关原理。