中小型科技企业是我国科技产业中的数量最大、最活跃的一支力量,也是科技创新的生力军,在国民经济中具有重要的地位。一方面,中小型科技企业人力资本和知识密集、以创新为核心、高风险、高收益的特征决定了人力资本在企业的建立和发展过程中起着不可替代的作用。另一方面,中小型科技企业的人力资本又具有主动性强、专业性强和团体增值性强、不确定性强、时效性强、积累性强等特点,其人力资本的拥有者大多受过良好的教育,而且大多比较年轻,这对企业的人力资本管理提出了更高的要求。但由于我国的中小型科技企业产生于科技教育、经济体制转轨时期,还面临着一些制度和观念的约束,以及科技型企业本身的特点,企业在人力资本管理方面面临着许多困境,如人员流动频繁、对优秀人才的吸引力弱、培训方式难于选择、企业积累与提高员工报酬矛盾等,很容易形成恶性循环。这些情况不仅影响着中小型科技企业的健康成长,也增加了企业人力资本管理的困难。针对中小型科技企业的特点及其人力资本的特点,有效的人力资本管理需要遵循三大原则:一是为企业发展战略服务原则,二是与企业发展阶段匹配原则,三是尊重科技企业人力资本特点原则。人力资本的特点决定了人力资本的使用只能激励,而中小型科技企业中物质资本与人力资本的合作关系,也要求人力资本获得更多的利益。在激励制度的设计上,不仅要设立合理的物质激励制度,体现和尊重人力资本的价值,也需要发挥中小企业经营机制灵活、决策迅速等优势,注重精神激励。在人力资本投资方面,中小型科技企业需要从招聘开始就严格把关,分层次进行培训,并对培训进行核算和控制,还需要针对职业特点加强医疗保健投资。本文的创新之处在于:将人力资本管理的思想应用于中小型科技企业当中,针对中小型科技企业及其人力资本的特点提出了中小企业进行人力资本管理的三大原则,并在激励机制和人力资本投资方式的设计与选择上做了一些更适于中小型科技企业的改进。本文的缺点在于:讨论侧重于管理型人力资本和技术型人力资本,对企业家型人力资本没有进行充分讨论,在激励机制的设计中,对于物质激励制度没有进行更细致的设计。这些都有待于进一步改进。