近几年,中央下发的一号文件对农村经济加大了支持力度,而作为农村经济的重要支持力量,农村金融为农村经济的发展注入了巨大活力。2000年后,作为普惠性创新形式之一的农村小额贷款开始在国内全面运行,发展速度、势头异常迅猛,农村融资难现状得到有效缓解。但在农村扩大生产与产业升级过程中,融资需求日益增加,农民群体和农村小型经营主体在资金获取的渠道和难度上均面临着比城市更加复杂的情况,农商行小额贷款业务同样暗流涌动,风险各异,比如利息持续提高、利率持续下降等,还涉及到农商行受到地方经济制约,人员结构老龄化、创新能力不足、管理水平薄弱等内部因素,直接导致农商贷款业务无法得到有效管理优化,农村小额贷款市场不能获得突破,进而对我国农村经济的发展、农村扶贫攻坚的效果产生负面影响。因此对农商行等金融机构来说,未来的重点工作之一主要就在于如何化解农商行小额贷款业务方面所面临的各种现实困境。本文基于工作实践,以N市农商行为主体进行深入分析,充分调研N市农村小额贷款业务的开展情况,以N市农商行在办理小额贷款过程中面临的外部因素和内部因素为关注点,对农村小额贷款的信用和操作风险进行分析,通过对N市农商行农村小额贷款业务的分析归纳,对其业务风险的成因、影响进行评价,并针对风险控制状况进行梳理,将提出此类业务风险防范水平提升策略。从本研究的总体内容来看,第一章提出研究背景,解释农村小额贷款对于农业经济发展的重要意义,并梳理总结国内外相关研究成果,第二章,概念与理论基础简述。第三章,与现实情况相结合梳理了N市农商行小额贷款业务发展概况,针对当前农商行在外部环境和内部管理方面存在的主要漏洞进行风险识别。第四章对N市农商行农村小额贷款风险的主要原因进行分析,指出N市农商行在制度、管理体系、操作规程及监管方面存在的不足;第五章,和N市农商行业务发展方面存在的现实不足相结合,将建议提出。论文研究过程及结果有利于进一步促进对农商行小额贷款业务风控机制运行状态及存在的问题认识,为N市农商行发展转型提供相对全面的应对与处理策略,有助于推动农商行小额贷款业务以更快的速度进入可持续、健康、快速、平稳发展。