操作风险是一种最古老的风险之一，其伴随着银行业务的诞生而存在。操作风险虽不属于新问题，但是却在经济金融全球化、信息革命、银行交易的复杂化的背景下，不断凸现出来，银行的操作风险呈上升趋势。在国内、外由于操作不当和内部控制失效等原因而造成严重损失及机构倒闭的事件频繁发生。 从理论上看，商业银行所面临的风险大体可以概括为市场风险、信用风险以及操作风险。市场风险和信用风险很早就引起了商业银行的重视。而对于操作风险这个概念虽然很早以前就已被提出，但将其与前两种风险真正并列为金融机构所必须面临的三种主要风险进行管理，则是《巴塞尔新资本协议》发布以后的事情。《巴塞尔新资本协议》把操作风险纳入了最低资本充足要求的管理框架内，对国际银行业操作风险的度量以及管理提出了新的要求。新的资本协议框架要求对资本充足的监管能够更为准确反映银行经营的风险状况，为银行和金融监管当局提供了更多的衡量资本充足的可供选择的方法，从而使巴塞尔委员会的资本充足率管理的框架具有更大的灵活性来适应金融体系的变化，以便更准确及时地反映银行经营活动中的实际风险水平及其所需要配置的资本水平，进而促进金融体系的平稳健康发展。 针对我国目前商业银行操作风险案件不断凸现以及今年年底银行业全面开放的要求，笔者认为能否有效解决我国商业银行操作风险问题，已经不仅关系到我国商业银行的生存与发展，还关系到我国的经济、金融安全。所以如何有效的规避和控制操作风险成为了需要迫切解决的一大课题。 本文共分为六章，从理论和实践的角度去做了一些探索和研究。 第一章主要是引言，阐述了写作本文的背景，使用的方法以及文章结构等。 第二章主要是基于新巴塞尔协议对操作风险定义、分类、特征以及度量和管理进行了概述。 第三章主要对我国商业银行操作风险现状进行了分析和研究。指出了我国银行界对于操作风险存在着认识误区以及管理上存在着缺陷并做了案例分析。 第四章主要对我国商业银行操作风险的成因进行了研究。首先是分析了商业银行操作风险产生的根源即一般性分析。再进一步对我国商业银行产生操作风险的特殊性进行了分析。 第五章主要是对我国商业银行操作风险的管理模式和框架进行了探索和研