随着世界经济一体化的高速发展,金融业高收入的特征不断吸引着大量的人力和物力投入其中,其地位越来越不容忽视。然而,该行业在发展的过程中各种风险问题也越来越突出,商业银行作为金融领域重要的组成部分,其经营风险问题越来越受到重视。我国关于银行业的内控问题的实质性研究于西方国家相比起步较晚,中国建设银行作为我国五大国有商业银行之一,在内控建设方面和国外先进银行相比还有不小的差距,因此为了帮助建行弥补内控方面的不足,对其现有的内控制度进行科学合理的评价,找出其存在的问题,对其内控现状提出一些优化建议是十分必要的。本文以建设银行H分行做为研究对象,H分行属于一个较为特殊的一级分行,其所在的H省是一个西北偏远省份,地广人稀,以自治州、自治县为主,H分行的内控水平相较于其他地区银行而言也较落后。笔者在撰写本篇论文之前,首先对H分行分别进行了网络和实地调研,对H分行有了一个初步的了解;其次对其进行问卷调查,通过与问卷调查对象的直接访谈和问卷的回收对H分行的内控现状有了更深层次的了解;再次运用科学的分析方法对问卷结果进行分析、汇总,得出H分行内控评价的总体水平和不足之处;最后根据评价结果提出对H分行内控问题的优化建议。本文是分为六个章节展开论述的。第一章是本文的绪论,主要介绍了本文的研究背景和意义,国内外相关文献综述,本文的主要内容,基本框架和研究方法:第二章是理论基础,从内控概念的界定,到具体内容的介绍都进行了详细的阐述;第三章至第五章是本文的核心部分,其中第三章对建设银行H分行内控问题进行了详细的评价,本章结合《企业内部控制评价指引》,通过对多种评价方法的对比分析,结合H分行具体情况选择了层次分析法和模糊综合评价法,利用该方法构建出一套具有适用性的H分行内部控制评价指标体系,将评价指标进行量化处理,使最终的评价结果更加直观准确的反映建设银行H分行的内控现状。第四章在第三章的基础上针对H分行内控评价结果,对其内控薄弱环节找出深层次的原因;第五章根据前两章的研究基础,结合内控优化原则和目标,提出一些有利于提高H分行内控质量的优化建议。