一、选题背景 近年来，发生在我国的洗钱活动呈现不断增加的趋势。进入我国的境外非法资金，境内毒品、走私、贪污腐败和黑社会性质犯罪所得及其产生的收益都在利用各种渠道进行“清洗”。以往不法分子主要利用地下钱庄和银行系统洗钱，在银行业反洗钱工作得到充分重视的情况下，他们已经将“触角”伸向了证券业和保险业。在证券业，无论一级发行市场，还是二级交易市场，四处都能看见洗钱者的身影。从利用证券交易账户掩盖非法收入来源到直接控股上市公司把上市公司的钱“洗”到自己的腰包中，不同形式，不同手法，但都对我国的证券业发展造成了极为不利的影响。打击证券业洗钱犯罪活动，已经成为保障证券市场继续健康发展的一个必要手段。在此背景之下，笔者以《证券业洗钱及监测方法研究》 为题，探讨了我国证券业洗钱犯罪的现状，分析了证券业洗钱犯罪的过程、原因和特点，对国际证券业反洗钱监控方法进行了深入的总结，并为我国证券业的反洗钱工作提出了一些粗浅的政策建议。 二、研究方法和逻辑架构本文的分析和论证遵循了从一般到特殊，从理论到实际的思路。从对洗钱和反洗钱的一般介绍入手，总结了国际证券业反洗钱工作的经验，结合我国反洗钱工作的实际和证券业的发展情况，提出了我国证券业反洗钱的制度框架，重点探讨了证券业可疑交易的识别和报告问题。在具体的研究方法上，将理论分析和实证分析相结合。在理论方面主要采取归纳分析和比较分析，对实际问题的阐述则是在理论分析的框架下展开的。 本文分为三个部分，共四章。 第一部分为文章第一章，从洗钱的定义谈起，详细阐述了证券业洗钱的原因，总结了证券业洗钱的基本过程以及证券业洗钱犯罪的基本特点，并从国家、社会以及证券业等多个方面来叙述洗钱对证券业的危害，提出证券业反洗钱的必要性。 第二部分为第二章，主要介绍了国际社会对证券业反洗钱的控制情况。文章通过分析国际社会主要的反洗钱法案，梳理出一个国际社会的证券业反洗钱体系。在总结了国际情况之后，对我国证券业反洗钱体系的现状作了分析，并提出了建设我国证券业反洗钱体系的初步构想。 第三部分是文章第三章和第四章，这部分也是本文的重点内容。这一部分从微观的角度出发，详细介绍了证券业反洗钱体系的一个重要环节——证券业反洗钱内部控制制度的建设。文章把反洗钱内部控制制度分成了四个部分，分别是“了解你的客户”、可疑交易的识别和报告、特殊帐户活动的监控、内部控制措施。 在每一个部分，文章都从国际相关法律、法规的指导出发，分析西方发达国家的反洗钱成功经验，并在此基础上，对我国的证券业洗钱控制提出有针对性地建议。 而在反洗钱内部控制制度的四部分中，最重要的又是可疑交易的识别和报告，本文在最后一章专门用一章的篇幅来详述证券业洗钱的常见手法，以及对这些可疑交易识别的要点。 三、主要观点和结论1. 证券业洗钱活动产生的原因是多方面的，既有内部原因，也有外在的因素。从洗钱活动的内部看，洗钱犯罪的上游犯罪的存在，以及洗钱技术的不断发展是洗钱业产生、并存在的一个内部基础。而洗钱犯罪的外部监管，由于历史的原因，呈现出银行业监管较严而证券业监管相对较松的态势，为洗钱犯罪在证券业存活提供了外部环境。当然，洗钱活动进入证券业也是和证券业匿名性、交易资金大等自身特点所分不开的。 2. 证券业洗钱的特点有：证券业清洗的犯罪收益，除了传统的上游犯罪外还包括证券业自身犯罪的所得收益；证券业洗钱往往同腐败联系紧密；证券公司是洗钱的主体或中介；上市公司是洗钱的工具；通过证券业洗钱可以获得额外的利润；证券业洗钱活动横跨一级、二级两个市场。 3. 证券业反洗钱是一个系统工程，是由多个部门、多种资源、多个要素所构成的相互影响、相互联系、相互协调，为了遏制证券洗钱犯罪这个共同目标而整合到一起的一个有机整体。证券业反洗钱体系包括三个层次，反洗钱意识的培养、反洗钱制度的建设和反洗钱措施的具体执行。 4. 证券公司在执行“了解你的客户”原则时，应注意以下原则：全面性原则、区别性原则、多样性原则和以风险为基础的原则。 5. 特殊账户的监控制度在证券业反洗钱制度中具有特殊的重要性。受监控的特殊账户应该包括大量使用现金存款的账户、频繁进行电子转帐的账户、知悉证券交易内幕信息的人员的账户、知名政治公众人物的账户等。 6. 证券业洗钱的手法主要有一级市场洗钱手法和二级市场洗钱手法。一级市场主要是通过参股已上市公司或者设立前台公司直接上市的方法进行洗钱。而二级市场的洗钱方法则比较多样，如有利用股票交易账户把犯罪收益伪装成投资收益、操纵股票价格、利用境外股票市场、利用证券公司宽松的资金账户管理体制等方式进行洗钱。 7. 证券业可疑交易的识别应该从不同阶段不同角度进行识别，如在一级市场洗钱的识别、在二级市场的识别、开户阶段的识别、涉及证券公司雇员的洗钱活动的识别等。四、创新与不足本文借鉴国际上对证券机构反洗钱工作的具体要求以及相关的法律、法规、通行做法，结合我国反洗钱工作的进展和证券业的实际情况，对建立我国证券业反洗钱监控制度提出了一些政策建议。 然而，对证券业洗钱犯罪的监控的研究需要具备法律、金融、信息等多领域的知识，同时需要对证券业的实际经营活动有着深刻的认识，这样才能在获取翔实的资料的基础上，做出有说服力的分析研究。由于受笔者专业背景、实际工作经验、占有的材料以及国内外现有的研究水平等因素的限制，本文对很多问题的研究还不够深刻。即使是本文的核心部分——证券机构的内部控制制度的建立和可疑交易的识别报告，也由于笔者对证券业实际经营活动的了解不深，而存在理论分析过多，实证分析不足、论据不充分的问题。诸如此类的许多问题都需要在今后做进一步的深入研究。