杠杆率指标作为资本充足率的补充监管指标,在一定程度上可以防范金融风险,在经过了2015到2017两年的评测之后,杠杆率指标于2018年被正式纳入第一支柱框架,在此期间,随着杠杆率监管的加入及我国宏观金融经济形势的变化,银行对本行的资产进行一系列的调整,其资产结构方向也呈现出不同特征。本文首先对银行杠杆率监管以及我国商业银行资产结构现状进行了概括性的介绍,并对相关文献进行了归纳总结,发现杠杆率监管会对银行资产结构调整产生一定影响。随后分析了其影响机制。主要从四个角度加以阐述:宏观经济的影响;外部管制的影响;银行特质的影响;银行盈利的影响。在只受资本充足率监管时,因其计算时会涉及到不同风险资产的权重,所以银行为满足要求必然要减少风险权重系数较高的高风险资产,倾向于持有主观上风险较低的资产来提高资本充足率。但是风险权重的高低具有较强的主观性,所以会出现监管“失灵”的情况。但是在加入杠杆率监管指标后,因监管要求发生变化,商业银行肯定会对自身的资产进行适当的调整。平衡风险资产的持有,降低银行自身规模,以此来应对监管。另外,随着利差的收窄,商业银行对风险资产选择也会有一定的调整,在利差较小的情况下,出于对风险的规避,商业银行会倾向于低风险资产的选择,反之,则会更多的持有高风险资产来获取较高的收益,因此利差也是影响杠杆率监管效果的一个重要因素。实证分析部分,本文使用了面板数据模型,结合选取的商业银行的经营数据进行研究分析,从结果来看,资本充足率对高风险资产占比没有影响,而杠杆率监管会导致其高风险资产在其总资产的占比提高,证实了理论机理部分的分析。最后,本文分别从银行和监管部门的角度出发,在银行资产结构调整的问题上提出了一定的建议。