“看门人”相关理论产生于20世纪80年代的美国,在本世纪初成型。“看门人”的出现有着其特殊的历史背景—美国在19世纪初期开始了资本市场的发展,在市场发展的初期,交易双方由于缺少信任很难达成投资意向。此时市场中介机构应运而生,随着市场的持续发展,中介机构的服务范围也在不断的延伸,而本文所设定的市场环境为证券市场。我国证券市场在建立之初,主要是通过行政手段来控制上市公司的规模与数量。而随着证券市场的逐步放开,有融资需求的公司不断增加。对于这些公司在上市辅导过程中所需的材料,需要中介机构也就是本文重点讨论的“看门人”的协助,欺诈行为也是在此过程中发生的。随着“看门人理论”传入我国,相关监管部门开始重视了对“看门人”的监管,然而问题时有发生,完善“看门人”法律责任刻不容缓。本文第二章对“看门人”的相关概念进行简单阐述。在第三章中通过具体案例对美国证券市场“看门人”的失职问题进行分析,并介绍了美国相关监管部门的改革措施。文中第四章对中国“看门人”法律监管的现状进行了介绍,指出其中的不足之处。在论文第五章,同样也是通过对案例分析揭露出我国“看门人”法律监管过程中存在的问题,在借鉴美国相关经验的同时提出适应我国国情的具体措施来完善。