商业银行一直是经济发展的核心机构,所以商业银行的发展水平会影响到我国经济的发展。有多种指标可以衡量商业银行的发展状况,本文以商业银行不良贷款率为研究目标,来研究我国商业银行在经营过程中所面临的信贷风险大小,从分析中找出影响商业银行不良贷款率的影响因素,为商业银行管理不良贷款率水平,提供相应的解决策略。本文首先对不良贷款率的定义做了解释,然后研究商业银行不良贷款率的相关理论与方法,本文从宏观与微观两个方面对商业银行的不良贷款率进行分析。其中宏观经济变量选取:国内生产总值的增长率(GDP),货币供应量的增长率(M2)和基准利率水平(RATE),微观经济变量包括:拨备覆盖率,最大十家客户贷款比率,净利差等十个经济指标。先用宏观经济变量(GDP,M2,RATE)对大型商业银行,股份制商业银行,城市商业银行,农村商业银行和外资银行的不良贷款率进行分析。然后再用十个微观经济变量对16家上市商业银行进行主成分分析。分析结论,利率与我国整体银行业的不良贷款率呈正相关关系,并且利率的变动对我国商业银行的不良贷款率变动影响程度较大,我国商业银行面临一定的利率风险。国内生产总值增长率与我国整体银行业的不良贷款率呈反方向变化,这说明当我国经济发展较好时,企业投资回报率较高,企业还款能力很强,不良贷款率较低。货币供应量水平与整体银行业不良贷款率呈正相关关系。银行拨备覆盖率越高,说明商业银行应对风险损失的能力越强,商业银行的不良贷款率越低。而商业银行最大十家客户所占比重越高,说明商业银行的贷款集中度越高,进而增加商业银行的不良贷款率水平。由于每家上市商业银行的自身状况不同,所以其受不同微观经济指标的影响状态也不同。文章最后提出管理不良贷款率的方法和策略,商业银行应该提高信用风险管理水平和利率风险管理水平,实现商业银行不良贷款率的“双降”,加大不良贷款证券化力度,并改变相应的发展策略来适应经济形势和中央银行经济政策。