存款保险制度,又称存款保障制度,是经济体为了稳定金融秩序、保障存款人权益而设立的一种在银行等存款机构发生挤兑、破产等危机时,对存款人存款提供一定程度保障的制度。当前在金融危机的背景下,存款保险制度已经成为世界经济政策的热点。2014年底,我国国务院法制办发布中国人民银行起草的《存款保险条例(征求意见稿)》,意味着我国的存款保险制度即将出台。由此,研究存款保险制度的潜在缺陷,从而建立适合我国的存款保险制度确有裨益。本文选取德美两国的存款保险制度,对存款保险制度的潜在缺陷加以研究分析,指出存款保险制度存在着道德风险、逆向选择、降低市场效率与不公平竞争、增加经营成本乃至社会成本的不足的潜在缺陷。随之介绍评析了存款保险制度的国际实践,为改进缺陷提供参考。最后结合我国的国情,给出了在我国对存款保险制度加以改进的建议。提出在我国的存款保险制度应当在投保方式上采用强制投保方式、在保障范围上排除关联存款和同业存款、根据我国国情制定适当的保险限额、在保险费率上实行基于经营和风险水平的有差别的浮动费率、赋予存款保险承保机构独立性、承担一定的监管职能,还应当加强存款人教育,推广金融知识。这样我国的存款保险制度才能切合我国国情发挥出应有的作用。