2009年,商业银行和中国出口信用保险公司联手推出了一项新的融资产品:出口信用保险银行保单融资业务,其最大的不同点在于出口信用保险的投保人由原来的出口企业变成了银行,使得该产品对于企业有很大的便利性。该融资产品主要适用的群体是中小型出口企业,并能为企业提供免抵押、免担保的融资,因此很快被众多出口企业所接受。但近几年来,受全球经济下行的影响,众多银行信贷资产的不良率出现飙升,作为新产品的出口信用保险银行保单融资也出现了企业违约的情况。由于该融资产品主要的客户群体是中小型出口企业,且投保人的变更,潜在的风险影响因素也可能发生了改变,因此,有必要对出口信用保险银行保单融资业务的风险影响因素进行研究。基于此,本文在回顾国内外相关中小型企业违约风险和出口信保融资风险的研究基础上,对出口信用保险银行保单融资业务的发展情况、面临的风险和影响因素开展分析,明确研究重点。经结合本产品客户群体的结构和业务本身的特点,本文除了从中小型企业的角度选定6项财务指标(资产负债率、总资产报酬率、速动比率、净资产收益率、流动资产周转率、应收账款周转率)外,还从银行的角度,新引入2项银行业务数据指标(银行费率、融资比)作为企业违约风险的影响因素,并以此构建Logistic回归模型,分析相关因素对企业违约风险的影响。回归结果显示,新引入的银行两项业务指标(银行费率和融资比)对企业违约风险呈显著的正向影响关系;资产负债率对企业违约风险呈显著的正向影响关系,速动比率和流动资产周转率对企业违约风险呈显著的负向影响关系。本文的研究方法和结论,为银行参考业务数据,完善出口信用保险银行保单融资风险的评估手段具有借鉴意义,同时也为银行通过与外部机构建立系统和数据对接,全面防范贸易融资风险提出可行的方法和建议。