大量的洗钱案例和监管实践表明,相比证券、保险及其他“特定非”金融机构,商业银行面临的洗钱风险更高。然而,商业银行自身对洗钱风险评估不够重视,评估人才严重短缺,行业间缺乏对比机制,风险评估工具和结果得不到有效的应用。同时,监管资源的稀缺性决定了监管部门不可能投入足够的资源对金融机构开展长期、持续的洗钱风险评估。因此,研究一套适合商业银行开展洗钱风险自评估的指标体系,具有一定的现实意义。本文结合理论学习及实务工作经验,首先阐述了当前开展此项研究的现实背景和理论意义,解释了洗钱风险和风险评估的含义,结合洗钱风险和风险评估的相关文献综述,梳理国内外关于洗钱风险评估的研究及实践发展历程;其次,根据风险评估的流程,结合我国已公开判决的大量洗钱上游犯罪案例和洗钱罪判例,分析了 106起典型的洗钱判例的洗钱手法,对商业银行洗钱风险进行系统的识别;再次,在梳理学术界和实务界关于洗钱风险评估方法的基础上,根据“风险指标化、指标数量化”的原则提出商业银行洗钱风险自评估指标体系,邀请行业专家进行指标赋权,利用EXCEL进行一致性检验和数据标准化处理,构建了评估模型,同时选取了漳州某股份制银行和某地方性法人银行,开展模拟评估。最后,结合当前我国商业银行洗钱风险自评估现状,提出完善管理的对策建议。评估发现,地方性法人银行网点分布较为密集,洗钱风险裸露程度较高,应重点防范合规风险;股份制银行虽然网点分布较为稀疏,但主要分布在经济较发达地区,面临的客户洗钱风险程度较高,应重点防范客户风险。