一、研究的意义及研究对象　　 随着国际金融危机的不断深化,为刺激经济复苏,向市场注入大量流动性,我国在“积极的财政政策和适度宽松的货币政策”的推行下,仅2009年上半年,中国银行业金融机构新增本外币贷款7.72万亿元。在贷款高速增长的同时,对国有商业银行风险的管控提出了更高的要求。　　 在2004年巴塞尔委员会公布的《巴塞尔新资本协议》中,将操作风险纳入了三大支柱之一的最低资本要求中。而从目前国有商业银行的操作风险管理水平来看,与国际大银行相比还有较大的差距,存在的问题依然较为突出,因此,认清我国商业银行目前在操作风险管理方面的现状,提高国有商业银行的操作风险管理水平,成为目前银行业迫在眉睫需要解决的问题。　　 商业银行内部控制是操作风险控制的有效措施,操作风险控制绩效在很大程度上依赖于内部控制的完善程度。针对近年来操作风险频发的现象,国有商业银行大力实施和开展内部控制活动,以最大程度地降低操作风险的危害程度。　　 本文以国有商业银行的基层网点为研究对象,主要是因为近年来,全国绝大部分恶性的金融违法违纪的案件都发生在基层网点,而且基层网点作为商业银行面向广大群众、企业最直接的窗口,因此,加强商业银行基层网点的操作风险管理更是重中之重。　　 笔者基于对某市国有商业银行基层网点合规工作的经验以及大量的调研,通过相关文献的搜集、整理、分析和综合,针对国有商业银行基层网点在操作风险管理上存在的问题进行研究,并在此基础上对控制国有商业银行基层网点的操作风险管理提出了有价值的对策、建议。　　 二、本文的研究内容与结论　　 (一)国有商业银行基层网点的操作风险　　 本文首先阐述了操作风险研究的重要性。由于我国商业银行的基础管理较弱,内部控制不健全,管理制度的重复与缺失并存；监督制约难以发挥有效的作用。因此,操作风险是我国商业银行面临的最主要风险,必须通过加强基础管理和内部控制体系建设,来防范操作风险。　　 其次,本文通过大量的调研,详细客观地分析了我国商业银行基层网点操作风险管理的现状,通过案例分析指出我国商业银行对于操作风险存在着认识的误区、操作系统的缺陷、制度的不合理等问题。　　 (二)国有商业银行基层网点的内部控制　　 首先介绍了内部控制的定义、目标和主要原则。　　 其次,本文通过大量的调研,详细客观地分析了国有商业银行基层网点内部控制存在的主要问题,主要表现在:外部竞争激烈导致经营风险增大；内部控制管理理念不强；内控风险管理的制度建设难以适应业务发展的需要；人力资源配置方式不能适应内部控制的要求；稽核检查不到位；内控风险管理人才的配备和专业技术不满足实际的需要。　　 (三)国有商业银行操作风险的管理方法　　 本文分别从国有商业银行操作风险的识别、计量、评估管理三方面介绍了现今商业银行对待操作风险的先进方法。　　 首先,适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求,操作风险识别过程应该以当前和未来潜在的操作风险两方面为重点。这个过程应该考虑:潜在操作风险的整体情况；银行运行所处的内外部环境；银行的战略目标；银行提供的产品和服务；银行的独特环境因素；内外部的变化以及变化的速度。　　 其次,风险计量是全面风险管理、资本监管和经济资本配置得以有效实施的基础。一些国际银行一致认为操作风险需要通过定性和定量相结合的方法进行测量。定性方法主要是依靠内外部审计报告、管理报告、财务报告、政策规定,由专家评估操作风险,估计风险损失大小。定量方法的关键——操作风险计量技术目前仍处摸索阶段。我国商业银行的操作风险管理长期以来以定性分析为主,缺乏量化分析,与国际先进银行大量运用数理统计模型、金融工程等先进方法相比差距很大。　　 在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提出了三种操作风险经济资本计量方法:基础指标法、标准法、高级计量法。一些国际银行还提出了其他一些模型方案,比较著名的有损失分布法、因果关系模型法等。整个银行业之所以至今没有形成统一的测量模型,主要因为操作风险的模型基本由各家银行自行研究建立,所依赖的内部历史数据与其他银行区别很大,对各类操作风险发生概率和损失大小的分析判断都不尽相同。　　 最后,风险估计是国有商业银行风险管理的第二步。通过风险识别,国有商业银行在准确判明自己所承受的风险在性质上是何种具体形态之后,随之需要进一步把握这些风险在量上可能达到何种程度,以便决定是否加以控制,如何加以控制。　　 (四)国有商业银行基层网点操作风险管理的对策与建议　　 本文以重视人力资源管理、完善内部控制制度以及加强监管等为指导思想,提出了操作风险控制和管理的对策建议。主要为加强内部控制建设和建立、完善操作风险管理体系两方面。　　 从加强内部控制建设方面,提出了主要应在加强内部控制管理的文化建设、建立健全的内部控制机制、设置科学的操作规程、完善人事控制机制、改善合规人员配备和加强合规队伍建设的建议。　　 从建立和完善操作风险管理体系方面,提出了应在建立适合基层网点自身特点的操作风险管理组织体系、健全操作风险管理制度和提高风险管理水平、培育健康向上的风险管理文化、加快推进以风险量化为核心的金融技术创新、有计划且有重点地开展基层网点人员的培训、加强有效的奖惩激励机制的对策。