在十九大报告中，进一步完善国有资产的管理体制，把国有大企业培育成为具有全世界竞争力一流的机构。可是，因为中国内控系统建立时间并不长，很多企业本身还存在诸多的缺陷，与国外先进市场对比，我国证券行业的发展在总体上还不够成熟，在内部治理方面，证券公司还有很大的漏洞亟待解决，大大小小的券商每年多多少少都会收到监管机构出具的监管函，监管内容可大可小，我们应认识到建立有效的内部控制体系的重要性。
　　D证券公司作为一家地方性国有金融企业，承担着政治社会责任和经济利润目标双重责任。本文通过研究及运用COSO内部控制—整体框架理论，对D证券公司的内部控制体系进行深入分析，主要是对公司内部环境、风险管控、信息沟通、监督评价深入分析，找出存在的问题和原因，并提出了以下几点相应的风险防范对策：树立全面的内控理念、完善公司各项内部控制制度流程、提高风险管理效率、健全授权审批机制、加强沟通的效率和时效性，将子公司纳入全面风险管理等，并提出了一些保障措施，如遵循监管标准和借鉴同行经验。通过对D证券公司内控系统分析结果作为基准，为内部控制体系的缺陷提供参考意见，也能够为整个金融市场的合理发展提供指导。