小微企业在我国社会经济发展中起着重要的作用和影响。它在促进我国经济适度增长,促进经济结构优化,提升国内需求的增长,加速国内市场经济稳步发展,促进社会各阶层的就业等诸多方面,都具有独自优势,发挥着重要作用。目前,我国的小微企业正处于发展的上升时期,小微企业在信贷业务方面存在诸多的困难与障碍。小微企业的贷款融资需求具有信用等级低、融资担保难的特点。由于受到主观和客观诸多因素的影响,导致小微企业显示经营亏损,负债率高,一些公司利用各种手段逃税,甚至偷税漏税。一些小微企业财务管理制度不完善,不能给银行提供标准的财务报表,也降低了企业的贷款审查信用评级。在初始运行时期,一些小微企业缺乏以企业发展为主体的法律意识,一些个人或者企业主,往往会出现故意违约的行为,在经营困难的时期不偿还贷款利息,这也会降低企业的信用评级。上述问题导致小微企业在信贷业务融资上出现了障碍,不利于小微企业的健康发展。L银行是国有商业银行的分行,长期以来注重服务地方经济发展,抓好小微企业信贷业务发展。近年来,L银行实施了一系列针对小微企业信贷业务的措施,结合扩户提质工程、实施对目标客户的普查。加强对中小企业客户的质量的监控,扩大上游产业集群、供应链中的大企业和下游销售链、产业加工链中风险相对可控的质量生产企业、流通企业,选择具有巨大的发展潜力以及拥有良好发展前景的企业作为发展目标,抓好银行产品业务营销,拓展新客户。既提高了L银行自身收益,也推动了L市小微企业的发展。本文的研究内容主要包括：第一部分导论,概述了选题开展研究意义,选题的背景、国内商业银行中小企业信贷业务的做法和措施,国内外专家、足额这对相关问题的研究、看法,本选题未来的研究趋向。第二部分相关理论综述,主要对小微企业定义、小微企业盈利能力、小微企业的贡献、小微企业信贷、小微企业信贷的特征、小微企业信贷业务影响因素、银行信贷需求、银行信贷需求的界定、银行信贷需求的衡量、银行信贷需求的影响因素等进行理论分析,从而为本文以下各章节研究内容提供理论参考。第三部分L银行小微企业开发现状与效果分析。主要讨论现阶段我国现有企业,尤其是小型和微型企业信贷业务背景下,L银行对此类企业的处理形式,并对此展开较为详细论述。分别对L银行小微企业信贷业务进行2012年、2013年、2014年度分析,进行小微企业信贷业务收益情况分析,银行进行的小微企业信贷业务风险控制措施,L银行小微企业信贷业务市场分析等。第四部分分析L银行在小微企业银行产品开发过程中存在的问题,对这些问题出现的原因追根溯源。L银行小微企业信贷存在的问题包括缺少对小微企业信贷支持的目标管理和激励机制、小微企业银行产品研发和设计能力不足、原有授信模式不能满足小微企业的贷款需求、小微企业银行产品风险控制水平较低、小微企业银行产品研发无法满足L市区域差异需求、小微企业银行信贷可得性低等。L银行小微企业信贷业务存在问题的成因包括当前国家经济形势较为严峻、融资担保成为制约瓶颈、担保公司担保业务收紧、小微企业面临风险加大、银行内部管理、评估体制混乱等。第五部分是针对目前存在的问题提出对策,如何提高L银行小微企业信贷业务的发展。结合L银行发展和L市地方经济的实际,提出小微企业融资业务发展意见,对银行信贷业务的创新能力建设提出相应的对策。本文认为加强针对小微企业的银行产品创新开发能力；严格小微企业信贷风险防控,确保投放质量；强化对小微企业金融业务的考核激励；调整完善小微企业信贷准入政策、实行差异化管理,提高服务效率；加强小微企业业务定价管理,规范收费行为；改进小微企业银行产品的市场营销策略；扩大信用卡的融资作用等,对解决小微企业融资困难问题有所帮助。第六部分是结论与展望。这部分对本课题整体研究给予全面的总结,在此基础上,对L银行小微企业信贷业务进一步发展建设指明方向和目标,力图使得这项研究可以帮助商业银行帮助小微企业解决获取资金支持难的问题,从而促进小微企业全面发展。