自1984年开始到现在，我国国有商业银行的改革已经进行了20多年，大致经历了三个发展阶段。不难发现，我国国有商业银行的改革走的大致是和普通国有企业改革相同的道路。而我国的国有企业改革已陷入困境，这不得不担忧国有商业银行改革的前景。在金融国际化和经济全球化并行发展的今天，如何应对日益加剧的国际银行业竞争是摆在面前的巨大挑战。我国将于2006年对外资银行实行国民待遇。如何加快国有商业银行改革的步伐，增强我国银行业整体的竞争能力，是必须面对的艰巨任务。　　通过对国内相关文献的了解和国外转轨经济学家对后社会主义经济转轨的研究，作者了解到，单单化解不良资产存量、实现产权多元化、股份制改造并上市和公司治理结构的架构等形式上的改革和重构是不够的，即只解决硬件问题是不够的;我国国有商业银行的改革还必须改变经济决策者的行为模式和观念体系，即需要解决软件问题。要人们自发地从计划经济下的传统行为模式和观念中解脱出来，树立和市场经济相融合的新的行为模式、形成新的观念体系需要一个长期的痛苦的过程，会使改革面临各种各样的干扰和阻碍，从而会大大延缓改革的进程。因此，如果在对国有商业银行进行硬件的改造过程中，能认识到软件问题的重要性，并积极地引导软件问题的解决，那么必然会大大的促进国有商业银行改革的进程，大大减轻由改革进程的拖延带来的阵痛。　　本文分为四章:第一章是绪论，首先界定硬件和软件的涵义和范围，接着根据界定介绍国内外的相关文献和改革实践的进展，最后介绍研究动机和结构安排。第二章和第三章是本文的主体部分。第二章介绍如何解决硬件问题，分为四个部分进行论述，第一是改革模式的选择，第二是不良资产的处理，第三是产权改革方面的问题，第四是管理方式的变革。第三章讨论如何解决软件问题，第一是政府的行为模式和观念的转变，第二是国有商业银行企业行为模式和观念的转变，第三是非银行企业的行为模式和观念的转变，第四是公民的行为模式和观念的转变。第四章是结论。　　本文认为，硬件问题的解决是国有商业银行改革的必由之路，也是我国市场化改革最重要的表现之一;但是，如果没有软件问题的解决，国有商业银行改革很容易会重蹈我国国有企业改革的覆辙，甚至可能会导致我国改革事业的失败。因此，与一般的文献相比，本文更注重软件问题的解决。但是，由于国内理论界对于硬件问题的具体解决办法存在很多争议，本文对硬件问题的解决有自己的看法，因此，本文把我国国有商业银行的改革纳入一个包括硬件和软件的框架之内，试图给出一个较为完整的讨论。