随着社会经济的发展和科学技术的不断提高,过去十几年,整个银行业产品和服务发生了很大的变化,这种变化也体现在我们的支付结算领域。随着互联网的发展,特别是移动互联网的发展,在支付组织、支付介质、支付渠道、支付账户形式以及支付模式等方面都发生了很大的变化。第三方支付组织大量涌现,现金的使用量逐渐减少,电子票据逐渐取代纸制票据,银行卡成为主要的支付工具,无卡支付正蓬勃发展,手机银行、电话银行和微信银行等新兴支付渠道不断涌现,支付账户从传统的银行账户发展到第三方支付账户,中国现代化支付体系呈现出了多元化、多样化、多层次的发展态势。新的支付市场环境,给传统的商业银行,尤其是广大中小商业银行的支付结算业务带来了新的挑战及机会。由于资产规模小,历史包袱重等原因,中小商业银行在支付体系的建设中和大型商业银行有不小的差距,这就要求我们认清自己的现状,分析我们的优势和不足之处,制定符合自身实际情况的支付运行、风险防范和监管制度,构建合理的支付运行架构,建设具有自己特色,不断支持业务创新和发展的支付结算体系,同时不断提升自身防范支付风险的能力,保证支付系统准确、安全、稳定、高效的运行,切实提高自己的核心竞争力。本文共分五个部分,第一部分(第一章)提出选题的背景和研究目标方法。第二部分(第二章)从支付和支付结算的定义出发,探索支付和银行的发展关系,对银行支付结算业务和支付体系进行了介绍,同时阐述了商业银行开展支付结算业务的意义和支付结算业务对商业银行发展的作用。第三部分(第三章)从中小商业银行支付结算组织管理架构和业务核算出发,详细对中小商业银行支付结算体系做了整体介绍,并分析了目前中小商业银行支付结算体系的优势、不足和面临的挑战。第四部分(第五章、第六章)根据作者实际工作经验,从偏重全流程项目实施和系统运行的角度,详尽描述了中小商业银行支付结算体系面临的风险和监管问题,并给出相关应对、改进措施。第五部分(第六章)对中小商业银行支付结算体系的发展和完善进行了个人的思考介绍。