信用风险是银行业面临的主要风险之一,它影响着现代社会经济生活的各个方面,同时也影响着一个国家的宏观经济决策和经济发展,甚至还会影响到全球经济的稳定与协调发展。因此,如何有效地度量和管理信用风险是银行风险管理者极其关注的问题,是一件令商业银行经营管理者费劲心力,不得不时时刻刻认真面对的事。自20世纪80年代以来,金融危机和银行危机案例层出不穷。凡是危机爆发时,银行业认识到:金融体系的风险和脆弱性不只源于银行系统内在的创新和发展,更多的是宏观经济和金融环境变化的结果,那些可能性极小但后果极其严重的宏观经济事件对银行体系产生的破坏力有可能是致命的。而以前银行业对这部分风险后果的预见性、前瞻性估计不足,对银行体系的稳定性评估过于乐观。本文以信用风险为视角、压力测试为主线、以某S城商行为例,通过几个部分来阐述压力测试在我国商业银行信用风险管理方面的研究与应用,以及对我国银行业信用风险管理的可行性操作。本文运用理论与实践相结合的方法,采用了多元统计回归和主成分分析的研究方法,从信用风险管理、信用风险压力测试理论基础和信用风险压力测试实证分析三个不同角度进行研究,既注重压力测试理论基础的研究和分析,同时又结合我国银行业监管管理委员会的管理要求和S城商行信贷业务实际状况、风险管理水平来构建信用风险压力测试模型进行实证分析。在研究分析中,我们借助Wilson模型,利用统计分析的方法定量地研究在轻度、中度和重度宏观经济压力情景下对S城商行信贷资产不良率造成的影响,从而为S城商行的贷款政策、资本充足率水平和信用风险管理提供参考依据和理论支持。