信贷业务是商业银行最主要的资产业务,信贷资产的质量不仅涉及到商业银行的风险管理,更关系到商业银行的长远发展。对信贷风险的识别,有利于事前控制,形成的对高风险信贷业务的合理放弃;对信贷风险的识别,有利于在具体的信贷业务过程中,加强对风险点的控制;对信贷风险的识别,有利于促进银行的信贷管理工作,从而制定出更为合理的信贷管理制度。 本文通过对国外先进的贷款风险识别方法进行分析研究,指出当前我国现行的贷款风险管理办法的不足,从信贷风险的识别和控制角度,以分析财务报表为基本出发点,综合指标监控法、财务报表分析法、专家意见法(Delphi法)、风险值(VaR)法、层次分析法(AHP)等的优点,在充分考虑财务风险的基础上,对行业风险、经营风险、管理风险、道德风险等非财务因素也尤为重视,建立了对商业银行信贷风险的双因素识别方法。以促进商业银行切实防范和化解信贷风险。 加强事前识别更有利于降低与控制风险,采用双因素分析法,即从财务因素和非财务因素两个方面综合分析,根据得分评定风险等级,得出授信控制量,可以更加全面地对商业银行贷款进行贷前、贷中、贷后控制。对贷款风险进行识别分析,要防患于未然,抓住风险点,可以更好的防控风险。 在采取以上各种措施来防范和化解信贷风险的同时,商业银行必须要努力完善自身的内部控制制度和管理制度,这样不仅可以预防和降低信贷风险,还可以使风险控制的具体措施在运用过程中起到事半功倍的效果。