近年来,在大数据、云计算、区块链、人工智能等新兴技术不断发展的背景下,我国的金融科技环境不断优化,促进了我国金融科技的快速发展。金融科技企业如雨后春笋般出现并向客户提供金融服务,逐渐分流商业银行的客户,使得商业银行在经营过程中增加了更多的不确定性因素,对商业银行的风险承担产生影响。在此背景下,商业银行紧抓机遇,开始探索金融科技的实践应用,主动借助金融科技从顶层设计、渠道创新、业务创新等方面实现创新发展,减少银行在经营过程中的不确定性因素,增强其经营的稳定性。金融科技的快速发展的确促进了商业银行创新发展,但对于商业银行风险承担的具体影响仍具有不确定性,因此,进一步研究金融科技的发展与商业银行风险承担之间的关系是有现实必要的。其研究结果不仅能够帮助商业银行明确定位,找准发展路径,而且还会帮助银行发现金融科技的优势,强化风险控制能力。本文使用122家商业银行的年度面板数据和构建的省级金融科技发展指数（Fintech1）通过双向固定效应模型进行基准回归,并通过替换被解释变量为贷款损失准备充足率（LLRA）和替换解释变量为北京大学数字金融研究中心的省级数字普惠金融指数（Fintech2）和本文构建的银行层面金融科技指数（Fintech3）进行稳健性检验。另外,本文通过工具变量法解决了内生性问题,还对不同地区（东部和中西部）和不同银行制度（城市商业银行和农村商业银行）的商业银行进行了异质性检验,最后通过调节效应检验了银行管理成本的调节作用。结果表明,金融科技的发展显著降低了商业银行的风险承担;通过稳健性检验之后,仍然与基准结果保持一致。运用互联网普及率作为工具变量解决内生问题后,得到了一致的估计结果;金融科技的发展对不同地区商业银行风险承担的影响表现出异质性,即东部地区表现出金融科技发展水平与银行风险承担之间存在显著的负相关的关系,中西部地区未通过显著性检验;金融科技的发展对城商行和农商行风险承担的影响没有通过异质性检验;另外,通过调节效应得知,银行投入过高的管理成本会削弱金融科技的快速发展降低商业银行风险承担的效果。最后,为了帮助商业银行面对金融科技发展时能够做出合理的判断而提出了相关建议。