随着中国改革开放的深入,中国的经济水平不断提升,中国金融业与世界经济的交往越来越密切。金融脱媒、利率市场化的脚步日益临近,外资银行开始进入中国,中国的银行业面临着日益复杂的竞争局面。以传统业务和存贷利差作为主要收入来源的中国银行正面临着改革与转型的问题。信用卡业务作为集资产、负债、中间业务多种功能于一体的银行零售业务产品,在网络经济不断发展、居民日常消费不断增长的环境下,已经成为各家银行倾力打造的一块重要的“金字招牌”。我国信用卡产业不断发展,在最近的十几年间变化巨大,已经深深地融入了所有人的日常生活当中。在对社会经济发展做出自己的贡献时,巨大的挑战也一直压在中国的信用卡产业之上。整个产业环境的改善及行业规范的建制速度不能跟上信用卡业务发展的步伐；信用卡犯罪的类型多样,花样翻新,呈现出智能化、产业化的趋势,风险管理压力增大；新兴支付快速发展及对互联网金融的渗透,正在对信用卡传统支付结算机器在消费信贷中的地位和作用产生深刻影响；刷卡手续费下调、计息规则即将调整,势必严重影响信用卡产业的盈利能力。本文通过摸索和初步建立信用卡业务自身的利润模型,先对信用卡业务收入与信用卡的发行和使用的关系进行了分析。而后,选取发卡量较大的9家银行为代表,以信用卡发卡量、卡均交易额、卡均透支余额、POS机具、ATM机具等因变量数据,经面板数据的固定效用回归估计,对商业银行的净资产收益率进行计量分析,发现信用卡发行量、信用卡卡均透支余额、POS机具数量等因素对商业银行的净资产收益率有着明显的正向拉动作用。分析了信用卡欺诈行为对信用卡业务收入的影响,明确了信用卡欺诈行为造成的损失虽然目前没有对商业银行信用卡业务收入造成较大影响,但是信用卡欺诈行为依然需要强有力的控制。结合本文的分析,对信用卡发卡机构在信用卡产业盈利模式升级方面给予了意见和建议,同时对政府及监管机构也提出了相应的意见和建议。