截止2004年,针对利率市场化,中国设定的阶段性目标得以达成。到2012年,央行决定将存贷款对应的基准利率予以进一步的下调。这象征着中国正式迈进了利率市场化的进程之中。对于商业银行而言,利率市场化有助于它们提升自己在市场上的竞争力,对经济发展予以更好的促进,不过也必须要承认在利率市场化的影响下,收益率则会受到对应的影响。对于商业银行而言,其主要来源包括了净利差,也就是净利息收益率,这一指标不但对商业银行的经营效率予以了很好的反映,而且对金融交易的具体成本予以了很好的反映和体现。所以,分析自2004年到2012年期间,中国商业银行在净利差方面所受到的影响,无论是对于银行自身经营效率的提升,还是对于金融体系的健康发展,都有重大的作用。本文主要参照了Maudos&Solis(2009)的交易者扩展模型,采用2004-2012年间我国四大国有银行以及八家股份制银行的非平衡面板数据,通过对其净利差的影响因素采用静态和动态估计方法进行实证分析。结果表明,银行净利差不存在滞后效应,即前期利差对当期利差不会产生影响。对银行净利差产生影响的主要因素有:平均运营成本、中间业务、经营管理、风险规避、违约风险以及交易规模。上述因素中在经济方面对净利差产生影响最大的因素为平均运营成本。平均营运成本和风险规避程度对净利差呈显著正相关;其他因素,比如交易规模、经营管理以及违约风险,还有中间业务所产生的影响不是显著的正向关系。最后,结合实证从政策方面给商业银行的发展予以建议,同时分析了本研究的缺陷所在,并展望未来研究方向所在。