普惠金融在全球范围内迅速扩散,我国也十分重视普惠金融的发展。银行业持续增加信贷规模,参照我国基本国情和政策方向,深化金融供给侧结构性改革,加强对“三农经济”的关注,加大对乡村振兴战略的支持力度,提供独具特色的信贷支持措施。同时,商业银行处在我国金融业的核心位置,在发展普惠金融的过程中对其风险要加强监管。目前,我国商业银行流动性水平保持稳健,流动性覆盖率为145.3%,流动性比例为60.32%。普惠金融的发展是否改善了商业银行流动性,这是一个值得思考的问题。首先,本文从理论出发,详细分析普惠金融对商业银行流动性风险的影响。随着普惠金融的发展,“长尾客户”受到重视,金融创新速度加快,短期业务增加,银行流动性风险降低,同时,数字技术的出现既显著降低了商业银行成本,也完善了银行的风控体系。金融与科技的结合使得金融科技公司涌现,为银行带来了巨大的竞争压力,这种压力倒逼商业银行降低流动性风险。流动性风险受到诸多因素的影响,本文从银行内部和外部因素两个方面来分析影响普惠金融降低商业银行流动性风险的程度,其中包括银行规模、盈利能力和同业拆借利率。规模较大的商业银行转型难度较高,普惠金融业务带来的成果不够丰富,无法与传统业务媲美,会对普惠金融降低银行流动性风险影响起削弱作用;盈利能力强的银行更倾向于长期贷款,会影响普惠金融的作用;当同业拆借利率上升时,商业银行会由于资金成本的增加降低在同业拆借市场上借入资金的数量,降低资产流动性,提升流动性风险。在实证阶段,本文以我国大中型商业银行2011年——2020年年度数据进行作为研究样本,提出三部分主要研究内容。第一部分,为得到详实的能够反映我国普惠金融发展程度的指标,本文依据《中国普惠金融指标分析报告（2021年）》构建了IFI指标体系作为本文的主要解释变量,净稳定资金比例作为本文的主要被解释变量。第二部分以普惠金融指数和数字普惠金融指数作为解释变量,以净稳定资金比例作为被解释变量,采用固定效应模型,检验假设。第三部分聚焦影响因素,从银行内部和外部两个方面分析不同因素对该影响调节作用,主要包括银行规模、盈利能力和同业拆借利率三个部分。结果显示,普惠金融对流动性风险起到抑制作用,普惠金融优化了商业银行的贷款结构,也促进了商业银行完善风控体系,银行资产规模、盈利能力和银行间同业拆借利率上升会弱化这种抑制作用。结合研究结果,本文提出以下几个建议,首先,政府应该增强市场流动性,采用降低存款准备金等措施,以降低商业银行的流动性风险,同时,政府应该加大对普惠金融服务政策扶持,加快普惠金融的发展,通过发展普惠金融来降低商业银行的流动性风险。其次,从监管层面来看,我国应该构建可行有效的监管体系对普惠金融业务进行监管,保证市场监管与政府监管相结合。最后,从银行角度来说,银行应该充分认识到普惠金融的光明未来,抓住政策红利,加快转型步伐,扩大银行资产规模,与金融科技公司交流合作,同时,要关注银行间同业拆借市场,完善风险防控体系。