当今科学管理时代,企业价值最大化的经营目标已逐步融入企业。从一定意义上说,企业价值最大化就是现金流的最大化。现金是最具流动性的资产,是交易的媒介与支付的工具,也是企业获利能力最低的资产。现金流管理作为企业财务管理的重要方面,影响着企业的经营状况和投资规模,决定着企业的发展或衰败。研究新形势下现金流的管理与应用,对资金密集型的油田公司无疑有着更强的现实必需性。本文共分六章:第一章前言,介绍了本文的选题意义、研究思路和方法;第二章现金流管理理论,阐述了现金流的概念、分类及国内外理论研究概况;第三章东胜精攻现金流管理现状及必要性分析,在对该公司简介与现金流管理现状研究基础上,进行了现金流的影响因素分析和指标分析,指出其管理中存在问题并进行意义阐述;第四章国内外企业现金流管理经验及其借鉴,通过国内外大公司现金流管理的成功经验介绍,为东胜精攻现金流管理提供参考;第五章东胜精攻现金流管理模式构建及其保障措施,从战略战术的层面和风险预警的角度来构建现金流管理模式,并通过保障措施的实行为东胜精攻的现金流管理搭建支撑平台;第六章结论,指出本文的预期成果以及不足。