银行业是一个高风险的行业：银行真正的风险在于它的贷款,如贷款发生了呆帐,收不回来,银行就无法兑付到期的存款,就可能破产。大量呆、坏账的存在,潜在性地破坏了银行体系的健康特质,使得银行体系极度脆弱,进而使金融主体对金融风波缺乏免疫力,这应该是不良贷款最可怕且最隐蔽的危害。不良资产的最大风险不是处置中的风险,而是不处置带来的风险,即所谓的“冰棍效应”随着金融竞争的加剧,农村信用社开始注重从粗放型向集约型经营转化,以效率为中心,追求金融创新和提高服务效率。开始注重对盈利能力、资产风险状况的综合评价。但是,对于具体的信贷业务,信贷风险管理的效果如何还缺乏有效、实用的评价方法。论文从我国农村信用社信贷风险管理的现状出发,通过对国外风险管理理论的研究,诸如巴塞尔新资本协议、美国处置不良资产的经验等,探讨和研究了适合我国农村信用社信贷风险管理的制度和方法,以期丰富和完善农村信用社信贷风险管理理论。论文还对鄞州农合行进行了分析和研究,给农信社的信贷风险管理提供了成功的经验。银行业是典型的高风险行业,健全的风险管理体系是银行业有效、安全运作的前提和保证。论文提出了在新的形势下,加强信贷管理制度的创新、完善激励约束机制、实施股份制改造和加强内部控制等方面,来改善农村信用社信贷风险管理的内部环境,提高信贷风险的控制能力。这有利于农村信用社在激烈的竞争中,加强和完善内部信贷风险管理,降低信贷风险、提高竞争力。